સંપત્તિનું નિર્માણ કરવા અને કર બચાવવા માટે ઇએલએસએસ શા માટે તમારી શ્રેષ્ઠ પસંદગી છે
Rounaq Neroy
Feb 22, 2023 / Reading Time: Approx. 9 mins
જો તમે યુવાન છો, આદરણીય અથવા ઊંચી આવક કમાતા હો, તમારા પરિકલ્પિત નાણાકીય ધ્યેયો હાંસલ કરવા માગતા હો, ફુગાવાનો સામનો કરવા માગતા હો, રોકાણનો સમય ૩ વર્ષ+ રાખવા માગતા હો, ગણતરીપૂર્વકનું જોખમ લેવા તૈયાર હોવ અને રોકાણ કરતી વખતે કરવેરાની બચત કરવા માગતા હો, તો ઇક્વિટી-લિન્ક્ડ સેવિંગ સ્કીમ્સ અથવા ઇએલએસએસ એ રોકાણનો યોગ્ય માર્ગ છે.
ઈએલએસએસમાં રોકાણ તમને જે નાણાકીય વર્ષમાં રોકાણ કરવામાં આવ્યું હોય તે નાણાકીય વર્ષમાં આવકવેરા અધિનિયમ, 1961ની કલમ 80સી હેઠળ 1.50 લાખ રૂપિયા (કુલ આવકમાંથી) સુધીની કપાતનો હકદાર બનાવે છે. અસરકારક રીતે, તમે દર વર્ષે રૂ. 46,800 સુધીની બચત કરી શકો છો, ધારો કે તમે ઉચ્ચતમ કર કૌંસમાં છો અને ઓલ્ડ ટેક્સ શાસનનો વિકલ્પ પસંદ કરો છો.
શું છે ઈએલએસએસ?
ઈએલએસએસ, જે કર-બચત ભંડોળ તરીકે પણ ઓળખાય છે, તે ઓપન-એન્ડેડ વૈવિધ્યસભર ઇક્વિટી યોજના છે, જે બેવડા લાભ સાથે આવે છે - કલમ 80સી હેઠળ કર-બચત લાભ અને સંપત્તિ-નિર્માણ સંભવિતતા. ટૂંકમાં, તમને એક પથ્થરવાળા બે પક્ષીઓ મળે છે.
નિયમનકારી માર્ગદર્શિકા અનુસાર, ઈએલએસએસને તેની કુલ અસ્કયામતોના ઓછામાં ઓછા 80 ટકા હિસ્સાનું રોકાણ ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી-સંબંધિત સાધનોમાં નાણાં મંત્રાલય દ્વારા સૂચિત કર્યા મુજબ ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ 2005 અનુસાર કરવાનું ફરજિયાત છે.
આ ઉપરાંત 3 વર્ષનો ફરજિયાત લોક-ઇન પિરિયડ છે. સરળ શબ્દોમાં કહીએ તો, તમે તમારા રોકાણની તારીખથી ત્રણ વર્ષ પૂર્ણ થાય તે પહેલાં ઇએલએસએસમાં તમારા રોકાણને રિડીમ કરી શકતા નથી.
હવે, જ્યારે તમારામાંના કેટલાકને લોક-ઇન સમયગાળો તમારી તરલતાને નિયંત્રિત કરતો જોવા મળી શકે છે અને તેથી, એક અવરોધક, નોંધ કરો કે અન્ય કર-બચત માર્ગોની તુલનામાં, ઇએલએસએસમાં સૌથી ઓછો લોક-ઇન સમયગાળો છે.
ટેબલ 1: લોક-ઇન પિરિયડ એઅને ઇએલએસએસ વિરુદ્ધ અન્ય કર બચત માર્ગોની વળતર ક્ષમતા
| Tax Saving Instrument |
Return Potential |
Lock-in period |
| Equity-Linked Saving Scheme |
High*
(Market-linked) |
3 years |
| Unit-Linked Insurance Plan |
Average-to-High#
(Market-linked) |
5 years |
| National Saving Certificate |
7.00% |
5 years |
| 5-Yr Tax Saver Bank FD |
6.50%$ |
5 years |
| Senior Citizens Savings Scheme |
8.00% |
5 years |
| Public Provident Fund |
7.10% |
15 years |
| Sukanya Samriddhi Yojana |
7.60% |
21 years |
| National Pension Scheme |
Low-to-High@
(Market-linked) |
Till 60 years of age |
*તમારી ઈએલએસએસ પસંદગી પર આધાર રાખે છે.
#Depends તમે યુલિપ હેઠળ પસંદ કરેલા ભંડોળના એસેટ ક્લાસ ઓરિએન્ટેશનના પ્રકાર પર.
$ 5-yr ટેક્સ સેવર બેંક એફડી વ્યાજ દરને એસબીઆઈના માનવામાં આવે છે.
લાગુ પડતા વ્યાજનો વર્તમાન દર અન્ય કર-બચત સાધનો માટે લેવામાં આવે છે. વ્યાજના દરોમાં ફેરફારને આધિન છે.
@એનપીએસ હેઠળ પસંદ કરેલી યોજના પર Depends
મારી દૃષ્ટિએ, ઈએલએસએસ માટેના ૩ વર્ષના લોક-ઈનમાં લાંબા ગાળા માટે રોકાણ કરવાનું જરૂરી શિસ્ત કેળવાય છે, કારણ કે તમારી મહેનતની કમાણીનું રોકાણ ફંડ મેનેજર દ્વારા મૂડીની કદરના ઉદ્દેશસાથે ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી-સંબંધિત સાધનોમાં કરવામાં આવે છે.
એમ કહીને ઈએલએસએસ કે ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની પસંદગી કરતી વખતે પૂરતી કાળજી લેવી જોઈએ. તમે કોષ્ટક 2માં જોઈ શકો છો તેમ, ઈએલએસએસમાં ટોચ અને તળિયાના પ્રદર્શનકરનાર વચ્ચેનો તફાવત સ્પષ્ટ છે. બધી ઈએલએસએસ તમારી મહેનતની કમાણીની કિંમત નથી હોતી.
ટેબલ 2: ઈએલએસએસ અથવા ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સની કામગીરી
20 ફેબ્રુઆરી, 2023 ના આંકડા.
વળતર બિંદુથી બિંદુ છે અને %માં, ડાયરેક્ટ પ્લાન-ગ્રોથ વિકલ્પનો ઉપયોગ કરીને ગણતરી કરવામાં આવે છે. એસટીડી. ડેવ અને શાર્પ રેશિયોની ગણતરી 3-Yr સમયગાળા દરમિયાન 6% પી.એ.ના જોખમ-મુક્ત દરને ધારીને કરવામાં આવે છે. ભૂતકાળની કામગીરી એ ભવિષ્યના વળતરનું સૂચક નથી.* કૃપા કરીને નોંધ લો, આ કોષ્ટક ફક્ત ભૂતકાળના વળતર પર આધારિત શ્રેષ્ઠ પ્રદર્શન કરતી યોજનાઓનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે અને તે ભલામણો નથી. રોકાણ કરતા પહેલા વધુ સહાય માટે તમારા રોકાણ સલાહકાર સાથે વાત કરો. મ્યુચ્યુઅલ ફંડના રોકાણો બજારના જોખમોને આધિન છે. યોજના ને લગતા તમામ દસ્તાવેજોને કાળજીપૂર્વક વાંચો.
(સ્ત્રોત: એસીઇ એમએફ, પર્સનલ એફએન રિસર્ચ)
તદુપરાંત, માત્ર ભૂતકાળના વળતર અથવા આજના ઉચ્ચ-સ્ટાર-રેટેડ ભંડોળ પર ભાર મૂકશો નહીં અથવા સ્ટાર ફંડ મેનેજર્સ દ્વારા સંચાલિત યોજનાઓ પસંદ કરશો નહીં અથવા તમારા મિત્ર, સાથીદાર, સંબંધી અથવા પાડોશીની ભલામણને અનુસરો નહીં. મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાં રોકાણ કરતી વખતે આવો અભિગમ નાણાકીય સફળતાની ખાતરી આપે તે જરૂરી નથી.
(ચિત્ર સ્ત્રોત: freepik.com; ફોટો સાભાર @DCStudio)
ટેક્સ-સેવિંગ પોર્ટફોલિયો માટે શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસની પસંદગી કેવી રીતે કરવી?
ઇએલએસએસ (અથવા ટેક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ)ના જથ્થાત્મક અને ગુણાત્મક પાસાઓના યજમાનનું નજીકથી મૂલ્યાંકન કરે છે, જેમ કે...
-
વિવિધ સમયમર્યાદામાં ભૂતકાળની કામગીરી (6 મહિના, 1-વર્ષ, 2-વર્ષ, 3-વર્ષ, 5-વર્ષ, 10-વર્ષ, શરૂઆતથી)
-
બજારના તબક્કાઓમાં કામગીરી (આખલા અને રીંછ)
-
જોખમનું સ્તર તે તેના રોકાણકારોને ઉજાગર કરે છે (પ્રમાણભૂત વિચલન દ્વારા દર્શાવવામાં આવે છે)
-
જોખમ-સમાયોજિત વળતર ઘડિયાળમાં ગોઠવાયેલું હોય છે (શાર્પ અને સોર્ટિનો ગુણોત્તર દ્વારા પ્રતિબિંબિત થયા મુજબ)
-
ખર્ચનો ગુણોત્તર (કારણ કે તેનું વજન તમે જે વળતર મેળવો છો તેના પર થાય છે)
-
પોર્ટફોલિયોની લાક્ષણિકતાઓ (જેમ કે ટોપ-10 હોલ્ડિંગ્સ, ટોપ-5 સેક્ટર એક્સપોઝર, પોર્ટફોલિયોમાં કેટલું સંકેન્દ્રિત/વૈવિધ્યસભર છે, માર્કેટ કેપિટલાઇઝેશન બાયસ, પોર્ટફોલિયો ટર્નઓવર વગેરે)
-
ફંડ મેનેજમેન્ટ ટીમના ઓળખપત્રો (એટલે કે, ફંડ મેનેજરનો અનુભવ, તેઓ કેટલી યોજનાઓનું સંચાલન કરે છે, તેમની નજર હેઠળની મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજનાઓનો ટ્રેક રેકોર્ડ, સંશોધન ટીમનો અનુભવ)
-
ફંડ હાઉસની એયુએમનું પ્રમાણ ખરેખર કામગીરી કરે છે (ફંડ હાઉસની કાર્યક્ષમતા ચકાસવા માટે અને તે એસેટ મેનેજર છે કે માત્ર એસેટ ગેધરર)
-
અને એકંદરે ફંડ હાઉસ ખાતે રોકાણની પ્રક્રિયા અને પદ્ધતિઓનું અનુસરણ કરવામાં આવે છે.
વધેલા ફુગાવાના વર્તમાન સમયમાં, કેન્દ્રીય બેન્કો નીતિગત વ્યાજના દરમાં વધારો કરે છે, 2023 માં વૈશ્વિક આર્થિક મંદી અથવા મંદીની સંભાવના (વિશ્વ બેંક અને આઇએમએફ દ્વારા અગાઉથી ચેતવણી આપવામાં આવી છે તે મુજબ), અદાણી જેવા જૂથોના છેતરપિંડીના આરોપો અને અસ્થિર ભારતીય ઇક્વિટી બજારો, તમારે સમજદાર અભિગમને અનુસરવાની જરૂર છે.
ઇન્ડિયાએન ઇક્વિટી બજારોમાં વેલ્યુએશન સસ્તા દેખાતા નથી અને સલામતીનું માર્જિન સાંકડું છે તે જોતાં, સીઓનસાઇડર ઇએલએસએસ ( ટેક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ તરીકે પણ ઓળખાય છે) રોકાણકરવાની મૂલ્ય શૈલીને અનુસરે છે, જે વૃદ્ધિ અથવા ગતિનો પીછો કરવાથી વિપરીત છે.
હું માનું છું કે, વર્ષ 2022 ની જેમ, જ્યાં મૂલ્ય રોકાણ રોકાણકારો માટે સારું કામ કર્યું હતું, વર્ષ 2023 પણ મૂલ્ય-શૈલીના રોકાણના થિસિસને ટેકો આપે તેવી અપેક્ષા છે. જો બજાર મૂડીકરણ (લાર્જ-કેપ, મિડ-કેપ અને સ્મોલ-કેપ) અને ક્ષેત્રોમાં અસ્તિત્વ ધરાવતી મૂલ્ય-ખરીદીની તકો અને ક્ષેત્રોને ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડ મેનેજર દ્વારા યોગ્ય રીતે ટેપ કરવામાં આવે તો, આગામી ૩-૫ વર્ષ કે તેથી વધુ સમય દરમિયાન, તે તમારા માટે, રોકાણકાર માટે લાભદાયક અનુભવ સાબિત કરવા માટે મૂલ્યનું સર્જન કરી શકે છે. પરાગ પરીખ ટેક્સ સેવર ફંડ અને ક્વોન્ટમ ટેક્સ સેવિંગ ફંડ વેલ્યુ ઓરિએન્ટેડ ઇએલએસએસ અથવા ટેક્સ સેવિંગ ફંડ્સમાં સામેલ છે.
હું ઈચ્છું છું કે તમે 2023 (ઉપલબ્ધ 60+ ઇએલએસએસ અથવા કર-બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ યોજનાઓમાંથી) રોકાણ કરવા માટે શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સની શોધમાં છો , પર્સનલએફએનની મફત મની સરળ માર્ગદર્શિકા ડાઉનલોડ કરો - 2023 માં રોકાણ કરવા માટે 3 શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ. શ્રેષ્ઠ ઈએલએસએસ સાથે, તમે સંપત્તિનો ગુણાકાર કરી શકશો અને કલ્પનાશીલ નાણાકીય લક્ષ્યોને પરિપૂર્ણ કરી શકશો.
અમારી માલિકીની એસ.એમ.એ.આર.ટી(Systems & Processes, Market Cycle Performance, Asset Management Style, Risk-Reward ratios, and Performance Treack Record) સ્કોર મેટ્રિક્સનો ઉપયોગ કરીને અમે તેના નાણાકીય વર્ષમાં (ઓલ્ડ ટેક્સ રિજિમ હેઠળ) કર બચાવવા માટે તમારા માટે 3 શ્રેષ્ઠ ઈએલએસએસની ઓળખ કરી છે.
તમે એકમુશ્ત રોકાણ કરી શકો છો અથવા સિસ્ટેમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઈપી) નો માર્ગ અપનાવી શકો છો, પરંતુ એસઆઈપીના કિસ્સામાં, ધ્યાનમાં રાખો કે દરેક એસઆઈપી હપ્તા ત્રણ વર્ષના લોક-ઇનને આધિન રહેશે.
આ ઉપરાંત, હું ભલામણ કરું છું કે તમે ડાયરેક્ટ પ્લાન એન્ડ ગ્રોથ ઓપ્શન (ડિવિડન્ડ ઓપ્શન નહીં) પસંદ કરો. ડાયરેક્ટ પ્લાન હેઠળ ઓછા ખર્ચનો ગુણોત્તર તમને નિયમિત યોજના કરતા થોડું વધારે વળતર મેળવવામાં મદદ કરી શકે છે.
ઇક્વિટીમાં રોકાણ વધવામાં અને અર્થપૂર્ણ વળતર પેદા કરવામાં સમય લે છે, તેથી ઇએલએસએસમાં રોકાણકરતી વખતે તમારી પાસે 3 થી 5 વર્ષ કે તેથી વધુ સમયનું રોકાણ હોય તે સુનિશ્ચિત કરો.
જો તમે રોકાણ કરવા માટે શ્રેષ્ઠ વૈવિધ્યસભર ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ (ઇએલએસએસ સહિત) પર સુપર કોમ્પ્રેસિવ અને વિગતવાર સંશોધન અહેવાલો મેળવવા માંગતા હોવ, તો પર્સનલએફએનની પ્રીમિયમ રિસર્ચ સર્વિસ, ફંડસિલેક્ટમાં સબ્સ્ક્રાઇબ કરો.
પર્સનલએફએનની ફંડસિલેક્ટ સર્વિસ તેની કડક રોકાણ પ્રક્રિયા સાથે ખરીદ, હોલ્ડ અને વેચાણ માટે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજનાઓ પર સમજદાર અને વ્યવહારિક માર્ગદર્શન પૂરું પાડે છે. તેનાથી અમારા મૂલ્યવાન મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રિસર્ચ સબસ્ક્રાઇબર્સને તેમના રોકાણ પોર્ટફોલિયોમાં કેટલીક શ્રેષ્ઠ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજનાઓની માલિકી ધરાવવામાં મદદ મળી છે , જે પ્રશંસનીય લાંબા ગાળાના પર્ફોર્મન્સ ટ્રેક રેકોર્ડ સાથે છે. જો તમે કોઈ લાભદાયક મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમમાં રોકાણ કરવા માટે ગંભીર છો, તો હમણાં જ સબ્સ્ક્રાઇબ કરો!
તમને વિશેષ અહેવાલોની ઍક્સેસ પણ મળશે, જેમાં ફેક્ટર-આધારિત રોકાણ પરનો અમારો તાજેતરનો વિશિષ્ટ અહેવાલ શામેલ છે.
રોકાણ કરવામાં આનંદ!
ROUNAQ NEROY heads the content activity at PersonalFN and is the Chief Editor of PersonalFN’s newsletter, The Daily Wealth Letter.
As the co-editor of premium services, viz. Investment Ideas Note, the Multi-Asset Corner Report, and the Retire Rich Report; Rounaq brings forth potentially the best investment ideas and opportunities to help investors plan for a happy and blissful financial future.
He has also authored and been the voice of PersonalFN’s e-learning course -- which aims at helping investors become their own financial planners. Besides, he actively contributes to a variety of issues of Money Simplified, PersonalFN’s e-guides in the endeavour and passion to educate investors.
He is a post-graduate in commerce (M. Com), with an MBA in Finance, and a gold medallist in Certificate Programme in Capital Market (from BSE Training Institute in association with JBIMS). Rounaq holds over 18+ years of experience in the financial services industry.