કેવી રીતે તમારા માટે શ્રેષ્ઠ અનુકૂળ ટેક્સ-એસએવિંગ વિકલ્પ પસંદ કરો

ચાલુ નાણાકીય વર્ષના અંતની નજીક આવી રહ્યા છીએ ત્યારે સમજી વિચારીને રોકાણ કરીને કર બચત કરવી અનિવાર્ય છે. જો કે, ઘણા પગારદાર વ્યક્તિઓએ છેલ્લી ઘડી સુધી આ કાર્ય છોડી દીધું હતું, પરિણામે મોંઘી નાણાકીય ભૂલો થઈ હતી. તમારી જોખમ સહિષ્ણુતા સાથે મેળ ખાતા કરવેરા-બચત રોકાણોની પસંદગી એ આડેધડ રોકાણ કરતાં નોંધપાત્ર રીતે વધુ અર્થપૂર્ણ પ્રવૃત્તિ છે. જો તેનું યોગ્ય રીતે વ્યવસ્થાપન કરવામાં આવે તો આવકવેરાની બચત માટે ઉપલબ્ધ અસંખ્ય માર્ગો દ્વારા નોંધપાત્ર રકમ બચાવી શકાય છે.

કર-બચત રોકાણો કોઈપણ નાણાકીય પોર્ટફોલિયોનો આવશ્યક ઘટક છે કારણ કે તે કલમ 80સી અને 1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની અન્ય સંબંધિત કલમો હેઠળ કરલાભો પ્રદાન કરે છે. જો તમે અત્યારે જ કર-બચત રોકાણો કરવા માગતા હો, તો એ મહત્ત્વનું છે કે તમે કર-બચતના વિવિધ માર્ગોને સમજો. 1961ના ઇન્કમ-ટી એક્સ એક્ટની કલમ 80સીમાં સંખ્યાબંધ કર બચત રોકાણ વાહનોની જોગવાઈ કરવામાં આવી છે. પરંતુ આ બધા બધા માટે યોગ્ય નથી; તમારી જોખમ સહનશીલતા, રોકાણ ક્ષિતિજ અને નાણાકીય ઉદ્દેશોના આધારે રોકાણ કરવાનું ધ્યાનમાં લો. એક સમજદાર રોકાણકાર તરીકે તમારે ટેક્સ સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ્સ લેવા જોઇએ, જે માત્ર ટેક્સમાં છૂટ જ ન આપે, પરંતુ તમને ટેક્સ ફ્રી ઇન્કમ પણ કરી શકે.

શું તમે છેલ્લી ઘડીના સિન્ડ્રોમવાળા વિલંબકર્તાઓમાંના એક છો, જેમણે નાણાકીય વર્ષ 2022-23 માટે પોતાનું ટેક્સ પ્લાનિંગ હજી પૂર્ણ કર્યું નથી?

ઠીક છે,તમે એ પણ જાણવાનો પ્રયાસ કરી રહ્યા છો કે ક્યાં રોકાણ કરવું, તમારી શોધ અહીં સમાપ્ત થાય છે. આ લેખમાં, અમે કર-બચત રોકાણના શ્રેષ્ઠ વિકલ્પોની ચર્ચા કરીએ છીએ જે તમારા કરના ખર્ચને ઘટાડી શકે છે. તે ક્લટરને કાપી નાખે છે અને તમને કહે છે કે તમારા માટે સૌથી યોગ્ય વિકલ્પ કયો છે. અમે કેટલાક આવશ્યક માપદંડોના આધારે 8 કર-બચત ઉકેલોનું મૂલ્યાંકન કર્યું: આરઇટર્ન્સ, સલામતી, લવચિકતા, લીકયુડિટી, ખર્ચ, પારદર્શિતા, રોકાણની સરળતા અને આવકની કરપાત્રતા.

આમ કહીને, તમે આગળ વધો અને કર-બચત રોકાણના ઘણા માર્ગોમાં રોકાણ કરો તે પહેલાં, તમે જોખમ લેનારા (આક્રમક) અથવા જોખમ-વિરોધી (રૂઢિચુસ્ત) છો કે કેમ તેનું મૂલ્યાંકન કરવું ડહાપણભર્યું રહેશે . આમ કરવાથી, તમે તમારી જોખમની ભૂખની તુલનામાં રોકાણના આયોજન સાથે કર-બચતને બિરદાવી શકશો અને રોકાણનાં સાધનો પસંદ કરી શકશો.

જો તમે જોખમોનો સામનો કરવા તૈયાર હોવ, તો તમારે એવાં સાધનો પસંદ કરવા પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવું જોઈએ જે બજાર સાથે સંકળાયેલું વળતર પૂરું પાડે. કલમ 80સી હેઠળ બજાર સાથે જોડાયેલી યોજનાઓમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સની ઇક્વિટી લિન્ક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ્સ (ઇએલએસએસ) અને યુનિટ લિન્ક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન્સ (યુએલઆઇપી) સામેલ છે. આ યોજનાઓ શેરો જેવી નાણાકીય બજારની સિક્યોરિટીઝમાં રોકાણ કરે છે. તેમના લાભો બજારના વળતરથી સંબંધિત છે અને બજારના જોખમો માટે સંવેદનશીલ છે. આ રોકાણો મૂડી સલામતીની કોઈ ખાતરી આપતા નથી.

જોતમે જોખમ-વિરોધી રોકાણકાર (રૂઢિચુસ્ત) છો, જે ખાતરીપૂર્વકનું વળતર મેળવવા માગે છે, તો તમારે આદર્શ રીતે માર્કેટ-લિંક્ડ અથવા વેરિયેબલ રિટર્ન પ્રદાન કરતા લોકોથી દૂર રહેવું જોઈએ. તમે નીચે સૂચિબદ્ધ કર્યા મુજબ કર-બચત સાધનોને ધ્યાનમાં લઈ શકો છો:

1. બેંક ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ

તમે ટીએક્સ એસએવર ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટમાં રોકાણ કરીને ટેક્સ બચાવી શકો છો, જે તમને ભારતીય આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ના એસસેક્શન 80 સી હેઠળ કર કપાત મેળવી શકે છે. તમે મહત્તમ ૧.૫ લાખ રૂપિયાની કપાતનો દાવો કરી શકો છો. આવી એફડી માટે 5 વર્ષનો લોક-ઇન પિરિયડ હોય છે. આ લોક-ઇન, એક રીતે, સંપત્તિને સુરક્ષિત અને સ્થિરતાથી સંયોજિત કરવા માટે સારું છે. તે એફડી પર મેળવેલ વ્યાજ રોકાણકારના આવકવેરા સ્લેબ દર મુજબ કરપાત્ર છે.

જો કે, તે ધ્યાનમાં રાખવું જોઈએ કે કોઈપણ અકાળ ઉપાડ આવા રોકાણો પરના કોઈપણ કર લાભને રદ કરી શકે છે. રોકાણ કરવા માટે, તમારી પાસે 3 વિકલ્પો છે: રિઇન્વેસ્ટમેન્ટ ડિપોઝિટ, ત્રિમાસિક વ્યાજ ચુકવણી અથવા માસિક વ્યાજ ચુકવણી. તમે તમારી રોકડ પ્રવાહની જરૂરિયાતો અનુસાર તમારા માટે સૌથી યોગ્ય એક પસંદ કરી શકો છો.

ડિપોઝિટ્સ એક જ નામ અથવા સંયુક્ત રીતે (બે પુખ્ત વયના લોકો દ્વારા અથવા પુખ્ત વયના લોકો અને સગીર દ્વારા) રાખી શકાય છે, પરંતુ સંયુક્ત હોલ્ડિંગ્સના કિસ્સામાં, કલમ 80સી કપાતનો લાભ ફક્ત પ્રથમ ધારકને જ ઉપલબ્ધ છે, જે પાન (કાયમી ખાતા નંબર) ધારક હોવો જોઈએ. કોઈ પણ ભારતીય નિવાસી ટેક્સ સેવિંગ એફડી ખોલીને તેનો લાભ લઈ શકે છે. મોટાભાગની બેંકો માટે લઘુત્તમ રોકાણ રકમ રૂ. 1,000/- છે. જો કે, તે દરેક બેંકથી બેંકમાં બદલાઈ શકે છે.

2. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ)

પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ સ્કીમ ટેક્સ બચાવવા માટેનું એક લોકપ્રિય રોકાણ વાહન છે, અને પીપીએફ હજી પણ રોકાણનો પસંદગીનો વિકલ્પ શા માટે છે તેના મુખ્ય કારણો તેના સુરક્ષિત સ્વભાવને કારણે છે. લાંબા ગાળાની બચત કમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્રોડક્ટ માટે, તમારે પોસ્ટ ઓફિસ અથવા જાહેર અને ખાનગી ક્ષેત્રની બેંકોની નિયુક્ત શાખાઓમાં પીપીએફ ખાતું ખોલાવવું જરૂરી છે. પી.પી.એફ. ખાતામાં ફાળો ખાતરીપૂર્વક વ્યાજ દર મેળવે છે. તમે આ થાપણો પર નાણાકીય વર્ષમાં કલમ ૮૦ સી હેઠળ નાણાકીય વર્ષમાં રૂ. ૧.૫ લા સી સુધીની કપાતનો દાવો કરી શકો છો.

પીપીએફમાં રોકાણ કરતા પહેલા એક વાતનું ધ્યાન રાખવું કે લોક ઇન પીરિયડ છે, જે 15 વર્ષ છે; એવી જોગવાઈઓ છે કે જેના હેઠળ રોકાણકારો ૭ વર્ષ પૂર્ણ કર્યા પછી આંશિક રીતે ભંડોળ પાછું ખેંચી શકે છે. નાણાકીય વર્ષમાં વ્યક્તિ માત્ર એક જ ઉપાડ કરી શકે છે. પીપીએફ ખાતાધારકો ઇઇઇ (મુક્તિ, મુક્તિ, મુક્તિ) કર લાભ મેળવી શકે છે, જેનો અર્થ એ છે કે એક વર્ષમાં 1.5 લાખ રૂપિયા સુધીનું રોકાણ, પીપીએફમાંથી તમે જે વળતર મેળવો છો, અને જ્યારે રોકાણ પરિપક્વ હોય ત્યારે કોર્પસ, બધાને કરવેરામાંથી મુક્તિ આપવામાં આવી છે.

પીપીએફનો વર્તમાન વ્યાજ દર 7.10 ટકા છે. પીપીએફમાં રોકાણ કરવાનો સૌથી મોટો ફાયદો એ છે કે તેની સાથે સંકળાયેલું જોખમ ઘણું ઓછું છે. પીપીએફમાં કરવેરાની બચત કરતા રોકાણોની લાક્ષણિકતાનો સમાવેશ કરવામાં આવ્યો છે, જેથી રોકાણકારોને નિવૃત્તિ પછી નાણાકીય સુવિધા ઊભી કરવામાં મદદ મળી શકે. પીપીએફ બેલેન્સ પરના વ્યાજ દર દર દર ક્વાર્ટરમાં ફરીથી સેટ કરવામાં આવે છે. પીપીએફમાં ઓછામાં ઓછું રોકાણ 500 રૂપિયા છે, જ્યારે નાણાકીય વર્ષમાં મહત્તમ 1.50 લાખ રૂપિયા છે. તમારી પાસે લમ્પસમમાં અથવા ૧૨ હપ્તામાં રોકાણ કરવાનો વિકલ્પ છે.

[વાંચો: નાની બચત યોજનાઓના વ્યાજ દરમાં ફરી વધારો! તમારે જે જાણવાની જરૂર છે તે આ પ્રમાણે છે]

3. નેશનલ સેવિંગ્સ સર્ટિફિકેટ (એનએસસી)

નેશનલ સેવિંગ્સ સર્ટિફિકેટ્સ એ બચત બોન્ડ યોજના છે જે મુખ્યત્વે નાનાથી મધ્યમ આવક ધરાવતા રોકાણકારોને કલમ 80સી હેઠળ આવકવેરા પર બચત કરતી વખતે રોકાણ કરવા માટે પ્રોત્સાહિત કરે છે. જો તમારી પાસે બેંક અથવા પોસ્ટ ઓફિસમાં બચત ખાતું છે, તો તમે એનએસસી સર્ટિફિકેટ ઇ-મોડમાં ખરીદી શકો છો, જો તમને ઇન્ટરનેટ બેંકિંગની એક્સેસ હોય તો. એનએસસીને રોકાણકાર દ્વારા પોતાના માટે અથવા સગીર વતી અથવા અન્ય પુખ્ત વયના લોકો સાથે સંયુક્ત ખાતા તરીકે ખરીદી શકાય છે.

રોકાણકારો કલમ ૮૦ સી હેઠળ કર કપાત તરીકે રૂ. ૧.૫ લા સી સુધીનો દાવો કરી શકે છે. અને એન.એસ.સી. દ્વારા મેળવેલ વ્યાજ મૂળ રોકાણની રકમમાં પાછા ઉમેરવામાં આવે છે અને તે કર મુક્તિ માટે પાત્ર છે. એનએસસી સ્કીમની મેચ્યોરિટી બાદ રોકાણકારને મેચ્યોરિટીની સંપૂર્ણ રકમ મળશે. પાકતી મુદતની ચુકવણી પર કોઈ ટીડીએસ કાપવામાં આવતો ન હોવાથી, રોકાણકારોએ આવી આવક પર પોતાને લાગુ કર ચૂકવવો જરૂરી છે. એનએસસીનો કાર્યકાળ 5 વર્ષનો હોય છે, અને લઘુત્તમ રોકાણ 100 રૂપિયા (અને 100 રૂપિયાના ગુણાંકમાં) જરૂરી છે, જ્યારે તેની કોઈ ઉપલી મર્યાદા નથી.

4. સિનિયર સિટીઝન સેવિંગ્સ સ્કીમ (એસ.સી.એસ.એસ.એસ.)

સિનિયર સિટિઝન સેવિંગ્સ સ્કીમ (એસસીએસએસ) 60 વર્ષથી વધુ વયની વ્યક્તિઓ માટે સરકાર દ્વારા સમર્થિત બચત સાધન છે, જે નિવૃત્તિ પછીના તેમના તબક્કા માટે સ્થિર અને સુરક્ષિત આવકનો સ્ત્રોત પૂરો પાડે છે અને તુલનાત્મક રીતે નોંધપાત્ર વળતર આપે છે. આ યોજના પાંચ વર્ષના સમયગાળા સાથે આવે છે, અને વ્યાજની આવક ત્રિમાસિક ધોરણે ચૂકવવાપાત્ર છે. અન્ય કર-બચત રોકાણોની તુલનામાં, સિનિયર સિટિઝન સેવિંગ સ્કીમ વાર્ષિક 7.4% નો સૌથી વધુ વ્યાજ દર આપે છે અને રોકાણકારોને ખાતરીપૂર્વકના વળતરની ખાતરી આપે છે.

આ યોજના હેઠળ, વ્યક્તિઓને ઓછામાં ઓછું 1,000 રૂપિયાનું એક વખતનું રોકાણ કરવાની મંજૂરી છે અને તે 15 લાખ રૂપિયા સુધીનું રોકાણ કરી શકે છે. એસસીએસએસ એકાઉન્ટમાં જમા કરવામાં આવેલી મુખ્ય રકમ આવકવેરા-ટીએક્સ એક્ટ, 1961ની કલમ 80સી હેઠળ 1.5 લાખ રૂપિયાની મર્યાદા સુધી કર કપાત માટે પાત્ર છે. જોકે, આ છૂટ હાલની કર વ્યવસ્થા હેઠળ જ લાગુ પડે છે. જો કોઈ વ્યક્તિ કેન્દ્રીય બજેટ ૨૦૨૦ માં રજૂ કરવામાં આવેલી નવી સિસ્ટમ હેઠળ ટેક્સ રીટર્ન ફાઇલ કરવાનું પસંદ કરે તો તેને મંજૂરી નથી. જો કે, પ્રાપ્ત થયેલ વ્યાજ સંબંધિત કરદાતાના લાગુ સ્લેબ મુજબ કરવેરાને આધિન છે.

Join Now: PersonalFN is now on Telegram. Join FREE Today to get 'Daily Wealth Letter' and Exclusive Updates on Mutual Funds

5. સુકન્યા સમૃદ્ધિ યોજના (એસ.એસ.વાય.)

ટેક્સ સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટનો અન્ય એક વિકલ્પ સુકન્યા સમૃદ્ધિ યોજના છે, જે એક સ્મોલ ડિપોઝિટ સ્કીમ છે, જે ખાસ કરીને બાળકીઓ માટે બનાવવામાં આવી છે. આ યોજના સરકારના 'બેટી બચાવો બેટી પઢાઓ' અભિયાનના ભાગરૂપે રજૂ કરવામાં આવી છે. આ પ્લાનમાં હાલમાં 7.6 ટકા વ્યાજ દર આપવામાં આવે છે એડમાં પણ ટેક્સમાં છૂટ આપવામાં આવી છે.

માતા-પિતા અથવા વાલી બાળકીના જન્મ અને તેની ઉંમર 10 વર્ષની વચ્ચે કોઈ પણ સમયે એસએસવાય ખાતું ખોલાવી શકે છે. આ યોજના હેઠળ કરવામાં આવેલું રોકાણ આવકવેરા-ટી એક્સ એક્ટ, 1961ની કલમ 80સી હેઠળ વધુમાં વધુ 1.5 લાખ રૂપિયા સુધીની કરમુક્તિને પાત્ર છે. એસએસવાય યોજનામાંથી મેળવેલા સંચિત વ્યાજને વાર્ષિક ધોરણે ગણવામાં આવે છે અને તે કરમુક્તિને પાત્ર પણ છે, અને પાકતી મુદતની રકમને પણ કરમાંથી મુક્તિ આપવામાં આવી છે. કર-બચત રોકાણના વિકલ્પ તરીકે, આ યોજના રોકાણની સલામતીની ખાતરી આપે છે અને બાળકીઓના ભવિષ્યને સુરક્ષિત કરે છે.

જોખમ લેનારાઓ માટે, અહીં બજાર સાથે જોડાયેલા ટેક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સની સૂચિ છે જે કલમ 80સી હેઠળ વાર્ષિક મહત્તમ 1.50 લાખ રૂપિયા સુધીની કપાત આપે છે.

6. નેશનલ પેન્શન સ્કીમ (એન.પી.એસ.)

એનપીએસ અથવા ન્યૂ પેન્શન સ્કીમનું નિયમન પેન્શન ફંડ્સ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઓથોરિટી - પીએફઆરડીએ દ્વારા થાય છે. તેમાં 18 - 60 વર્ષની વય મર્યાદાથી ઉપરનો ભારતનો કોઈપણ નાગરિક ભાગ લઈ શકે છે. ફંડ મેનેજમેન્ટ ચાર્જિસ ઓછા હોવાથી તે અત્યંત ખર્ચ-અસરકારક છે.

ફંડ મેનેજર્સ ઇક્વિટી, કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ અને સરકારી સિક્યોરિટીઝ જેવા વિશિષ્ટ એસેટ પ્રોફાઇલ ધરાવતા ત્રણ અલગ અલગ ખાતાઓમાં નાણાંનું સંચાલન કરે છે. રોકાણકારો તેમના પોર્ટફોલિયોને સક્રિયપણે (સક્રિય પસંદગી) અથવા નિષ્ક્રિયપણે (ઓટો ચોઇસ) મેનેજ કરવાનું પસંદ કરી શકે છે.

એનપીએસમાં કરવામાં આવેલા યોગદાનને આવક-ટી એક્સ એક્ટની કલમ 80સીસીડી હેઠળ આવરી લેવામાં આવ્યા છે. આ કલમ હેઠળ કપાતની કુલ મર્યાદા, કલમ 80સી અને 80સીસીસી સાથે, રૂ. 1.5 લા સીથી વધુ ન હોઈ શકે. તમે કલમ 80સીસીડી (1B) હેઠળ રૂ. 50,000 ના રોકાણો પર વધારાના કર લાભનો પણ લાભ મેળવી શકો છો. વિકલ્પોની શ્રેણીને જોતાં, એનપીએસ ખાસ કરીને વિવિધ જોખમની ભૂખ ધરાવતી વ્યક્તિઓ માટે ઉપયોગી છે, જેઓ નિવૃત્તિ માટે નાણાં અલગ રાખવા માગે છે. ઇક્વિટી અને બોન્ડના સંયોજનથી લાંબા ગાળાના રોકાણ પર સારું વળતર મેળવી શકાય છે.

7. ઇક્વિટી લિન્ક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ (ઇએલએસએસ)

ઇક્વિટી લિન્ક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ અથવા (ઇએલએસએસ) એક ડાઇવર્સિફાઇડ ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે, જે ટેક્સ સેવિંગ બેનિફિટ્સ પ્રદાન કરે છે. આથી, ઈએલએસએસ ટેક્સ-સેવિંગ ફંડ તરીકે પણ જાણીતું છે. જો કે, ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમમાં વળતર નિશ્ચિત કરવામાં આવતું નથી અને ફંડના બજારના પ્રદર્શન અનુસાર બદલાય છે.

જો તમે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવા માંગો છો અને આવકવેરો બચાવવા માંગો છો, તો ઇએલએસએસ તમારો ગો-ટુ વિકલ્પ હોવો જોઈએ. ઇએલએસએસ એ એક વૈવિધ્યસભર ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણ વિકલ્પ છે જે મૂડી બજારમાં રોકાણ કરે છે અને વિવિધ બજાર મૂડીકરણવાળા શેરોની પસંદગી કરે છે. ઈએલએસએસ રોકાણકારો આવકવેરા-ટી એક્સ એક્ટ, 1961ની કલમ 80સી હેઠળ લાભનો દાવો કરી શકે છે અને એક નાણાકીય વર્ષમાં મહત્તમ 1.5 લાખરૂપિયાની કર કપાત મેળવી શકે છે.

ઇક્વિટી સ્કીમની વાત કરવામાં આવે તો તેમાં કેટલાંક જોખમો રહેલાં હોય છે. ઈએલએસએસમાં રોકાણ જોખમી હોઈ શકે છે, અને ટૂંકા ગાળામાં વળતર અસ્થિર હોઈ શકે છે. આ કર-બચત રોકાણ વિકલ્પ તરલતા અને લવચીકતા પ્રદાન કરે છે અને જેઓ ઉચ્ચ-જોખમની ભૂખ ધરાવે છે તેમના માટે શ્રેષ્ઠ છે. નોંધનીય છે કે ઇએલએસએસ સૌથી ઓછા લોક-ઇન પીરિયડ એટલે કે 3 વર્ષ સાથે આવે છે. તદુપરાંત, ઇએલએસએસ સ્કીમ્સ પરના વળતર પર 10% ટેક્સ લાગે છે, જેમાં એલટીસીજી હેડ હેઠળ ઇન્ડેક્સેશન લાભ નથી , જો ચોક્કસ નાણાકીય વર્ષમાં નફો રૂ. 1 લા સીથી વધુ હોયતો.

8. યુનિટ-લિન્ક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન (યુલિપ)

યુલિપ એ ખાસ રીતે ડિઝાઇન કરાયેલી રોકાણ-કમ-વીમા પ્રોડક્ટ છે, જેમાં તમારા રોકાણનો એક ભાગ જીવન વીમા પ્રીમિયમમાં જાય છે, જ્યારે બાકીનો હિસ્સો તમારી પસંદગીના રોકાણ ભંડોળમાં રોકવામાં આવે છે - તે ઇક્વિટી, ડેટ અથવા બંનેનું મિશ્રણ હોઈ શકે છે. ULIP તમને કલમ 80C હેઠળ ટેક્સ બચાવવામાં મદદ કરી શકે છે. તદુપરાંત, જ્યારે પોલિસી પરિપક્વ થાય છે, ત્યારે રિટર્નને આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 10 (10 ડી) હેઠળ આવકવેરામાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે. યુ.એલ.આઈ.પી. વિશેની શ્રેષ્ઠ બાબત એ છે કે તમે યોજનાની અવધિ દરમિયાન તમારા રોકાણના ઉદ્દેશ્ય મુજબ ભંડોળ વચ્ચે સ્વિચ કરી શકો છો.

એનપીએસથી વિપરીત, યુએલઆઇપીમાં વળતરનો દર નિશ્ચિત નથી કારણ કે ભંડોળનું રોકાણ વ્યક્તિગત રોકાણકારની પસંદગી મુજબ ઇક્વિટી, ડેટ અને હાઇબ્રિડ ફંડ્સના સંયોજનમાં કરવામાં આવે છે. ફાળવણી અને અન્ય ચાર્જિસની ગણતરી કર્યા બાદ તમે જે પ્રીમિયમ ચૂકવો છો તેનું રોકાણ ઇક્વિટી અને/અથવા ડેટ સિક્યોરિટીઝમાં કરવામાં આવે છે. તમારે માત્ર એટલું જ કરવાનું છે કે યુનિટ-લિંક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન (યુલિપ) દ્વારા પૂરા પાડવામાં આવેલા રોકાણ યોજના/ફાળવણીના વિકલ્પને પસંદ કરો. સામાન્ય રીતે, ભંડોળના વિકલ્પોને 'આક્રમક' (જે ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે), 'મધ્યમ અથવા સંતુલિત' (જે ડેટ તેમજ ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે) અને 'રૂઢિચુસ્ત' (જે સંપૂર્ણપણે ડેટ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સમાં રોકાણ કરે છે) તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે.

યુએલઆઇપીમાં લઘુત્તમ 5 વર્ષનો લોક-ઇન પિરિયડ હોય છે અને તે લઘુત્તમ પ્રીમિયમ ચૂકવવાની મુદત ધરાવે છે. યુલિપ એ કર-બચત રોકાણ માટે એક આકર્ષક વિકલ્પ હોવા છતાં, યુએલઆઇપી પરનું વળતર સંપૂર્ણપણે ભંડોળના બજારના દેખાવ પર આધારિત છે.

સમાપન કરવા માટે...

નાણાકીય વર્ષના અંતની રાહ જોવાને બદલે અને એડ-હોક ટેક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સ પસંદ કરવાને બદલે, નાણાકીય વર્ષના પ્રારંભિક ત્રિમાસિક ગાળામાં રોકાણ શરૂ કરવું એ એક હોંશિયાર અભિગમ હશે, જેથી તમે તમારા રોકાણનું આયોજન કરવા માટે તમારા નાણાકીય લક્ષ્યો સાથે સુસંગત રહીને સમજદારીપૂર્વક આયોજન કરી શકો અને મહત્તમ કર લાભો મેળવી શકો.

પી.એસ.: ટીએક્સ સેવિંગ એ વ્યક્તિની સંપત્તિ નિર્માણની યાત્રાનો એક અભિન્ન ભાગ છે. ઇક્વિટી-લિન્ક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ), જે ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ તરીકે પણ ઓળખાય છે, તે ટેક્સ બચત માટેના સૌથી યોગ્ય માર્ગોમાંનો એક છે. પર્સનલએફએનની ડેફિનિટીવ ગાઇડ, '3 બેસ્ટ ઇએલએસએસ ટુ ઇન્વેસ્ટ ઇન 2023', 2023માં રોકાણ કરવા માટે કાળજીપૂર્વક પસંદ કરેલા ઇએલએસએસ ફંડ્સની યાદી આપે છે.

આ માર્ગદર્શિકા તમને બતાવશે કે કેવી રીતે યોગ્ય ઇએલએસએસ, એક કર-બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, જે સંભવિતપણે તમારી સંપત્તિને મહત્તમ કરી શકે છે અને કર આયોજન માટે અસરકારક સાધન તરીકે કાર્ય કરી શકે છે. જો તમે ઈએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરવા માંગતા હોવ, તો હવે સબસ્ક્રાઈબ કરો! પર્સનલએફએનની નિર્ણાયક માર્ગદર્શિકા '૨૦૨૩ માં રોકાણ કરવા માટે ૩ શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ'.

MITALI DHOKE is a Research Analyst at PersonalFN. She is an MBA (Finance) and a post-graduate in commerce (M. Com). She focuses primarily on covering articles around mutual funds including NFOs, financial planning and fixed-income products. Mitali holds an overall experience of 4 years in the financial services industry.

She also actively contributes towards content creation for PersonalFN’s social media platforms in the endeavour to educate investors and enhance their financial knowledge.