ROUNAQ NEROY JUL 26, 2023 / READING TIME: APPROX. 20 MINS
"આ જગતમાં મૃત્યુ અને કરવેરા સિવાય બીજું કશું નિશ્ચિત કહી શકાતું નથી. બેન્જામિન ફ્રેન્કલિન (યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સ ઓફ અમેરિકાના સ્થાપક પિતા, સ્ટેટ્સમેન, રાજદ્વારી, પોલિમેથ, ફિલોસોફર, લેખક, પ્રિન્ટર, પ્રકાશક, શોધક અને વૈજ્ઞાનિક)
કરવેરાની વાત કરીએ તો, કરવેરામાંથી કાયદેસર રીતે બચત કરાયેલી એક પૈસો એ કમાયેલા નાણાં છે. અને આ હેતુ માટે, કરવેરા આયોજન મહત્વપૂર્ણ છે. આવકવેરા અધિનિયમ 1961 હેઠળ ઘણી બધી જોગવાઈઓ અસ્તિત્વમાં છે, જે તમને કર બચાવવા માટે સક્ષમ બનાવે છે. આ ઉપરાંત, કરવેરા બચતનાં સાધનો પણ છે જે રોકાણના આયોજન સાથે કરવેરા આયોજનને પૂરક બનાવવામાં મદદરૂપ થાય છે. આવું જ એક સાધન ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ છે.
ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે?
ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડને ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ્સ (ઇએલએસએસ) તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે. ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસમાં રોકાણયોગ્ય સરપ્લસને જમા કરવાથી તમને આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ની કલમ 80 સી મુજબ રોકાણ કરવામાં આવે છે તે નાણાકીય વર્ષમાં 1.50 લાખ રૂપિયા સુધીની કપાત (ગ્રોસ કુલ આવકમાંથી) માટે હકદાર છે.
મૂડી બજારના નિયમનકાર, સિક્યોરિટીઝ એન્ડ એક્સચેન્જ બોર્ડ ઓફ ઇન્ડિયા (સેબી), ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસને ઓપન-એન્ડેડ ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવ્યા છે, જે તેમની કુલ અસ્કયામતોના ઓછામાં ઓછા 80 ટકા ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી-સંબંધિત સાધનોમાં રોકાણ કરે છે (નાણાં મંત્રાલય દ્વારા સૂચિત કર્યા મુજબ ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ, 2005 અનુસાર).
વ્યાપકપણે, ઈએલએસએસનો રોકાણનો ઉદ્દેશ લાંબા ગાળાની મૂડીવૃદ્ધિ અથવા વૃદ્ધિ હાંસલ કરવાનો છે. આ હાંસલ કરવાના પ્રયાસમાં, ઇએલએસએસની કુલ અસ્કયામતો સામાન્ય રીતે માર્કેટ કેપિટલાઇઝેશન સેગમેન્ટમાં ફંડ મેનેજર દ્વારા ફાળવવામાં આવે છે (લાર્જકેપ્સ, મિડકેપ્સઅને સ્મોલકેપ્સ) અને ક્ષેત્રો.
તદુપરાંત, તેના પોર્ટફોલિયો માટે શેરો પસંદ કરવા માટે, ફંડ મેનેજર ટોપ-ડાઉન અથવા બોટમ-અપ થઈ શકે છે, અને રોકાણની શૈલીના સંદર્ભમાં, તે તેના રોકાણના આદેશ અને વ્યૂહરચનાના આધારે, કોઈપણ પ્રકારની - વૃદ્ધિ શૈલી, મૂલ્ય શૈલી અથવા બંનેનું મિશ્રણ પણ હોઈ શકે છે.
શું લોક-ઇન ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ છે?
હા, છે.
ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા ઇએલએસએસની એક વિશિષ્ટ લાક્ષણિકતા એ છે કે તે એક ઓપન-એન્ડેડ સ્કીમ હોવા છતાં, તેમાં તમારું રોકાણ 3-વર્ષના લોક-ઇન સમયગાળાને આધિન છે. તેથી, તમે તમારા રોકાણની તારીખથી 3 વર્ષ પૂર્ણ થાય ત્યાં સુધી ઉપાડ કરી શકતા નથી.
કોષ્ટક 1: કર-બચત સાધનોના લોક-ઇન સમયગાળા
| Tax-Saving Instrument |
Lock-in period |
| Equity-Linked Saving Scheme |
3 years |
| Unit-Linked Insurance Plan |
5 years |
| National Saving Certificate |
5 years |
| Tax Saver Bank FD |
5 years |
| Senior Citizens Savings Scheme |
5 years |
| Public Provident Fund |
15 years |
| Sukanya Samriddhi Yojana |
21 years |
| National Pension Scheme |
Till 60 years of age |
નોંધ: યાદી સંપૂર્ણ નથી.
જો કે, અન્ય કર-બચત સાધનોની તુલનામાં, ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસ માટેનું લોક-ઇન સૌથી ઓછું છે, આમ વધુ સારી લિક્વિડિટી પ્રદાન કરે છે. જ્યારે ઇક્વિટીની વાત આવે છે, ત્યારે લોક-ઇન પિરિયડ લાંબા ગાળા માટે રોકાણ કરવાનું શિસ્ત લાવે છે, જેથી તમે સંભવતઃ સંપત્તિ વધારી શકો છો, એટલે કે, તમારી મહેનતની કમાણીને વધારી શકો છો.
તેથી, ટેક્સ સેવિંગ ફંડ અથવા ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરવાથી એક જ પથ્થરથી બે પક્ષીઓ મરી જાય છે - કર બચત (રોકાણના સમયે) અને સંપત્તિનું સર્જન (3 વર્ષ કે તેથી વધુ સમય માટે).
[વાંચો: ઈએલએસએસ (ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ)માં રોકાણ કરવાના 5 કારણો)
ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરવાનું કોણે ધ્યાનમાં લેવું જોઈએ?
મોટે ભાગે, જો તમે જોખમ લેનારા હોવ અને ફુગાવાને મ્હાત કરી શકે તેવા બજાર સાથે સંકળાયેલા વળતરનો વાંધો ન હોય, તો ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ તમારા ટેક્સ-સેવિંગ પોર્ટફોલિયો માટે યોગ્ય હોઈ શકે છે.
એવા સમયમાં જ્યારે ફુગાવો સખત મહેનતની કમાણીની ખરીદ શક્તિને ક્ષીણ કરી રહ્યો છે, ત્યારે વરિષ્ઠ નાગરિકો પણ તેમની વ્યક્તિગત જોખમ પ્રોફાઇલ, લિક્વિડિટીની જરૂરિયાતો, અને કરવેરાના ખર્ચને ધ્યાનમાં રાખીને, ગણતરીપૂર્વકનું જોખમ લઈને, ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસને નાનો હિસ્સો ફાળવી શકે છે, જે ફિક્સ્ડ-ઇનકમ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સની તુલનામાં કર-કાર્યક્ષમ રોકાણ માર્ગ છે (જ્યાં મોટાભાગના કિસ્સાઓમાં પ્રાપ્ત વ્યાજ કરપાત્ર છે).
વ્યૂહાત્મક રીતે, મારા મતે, કર-બચત પોર્ટફોલિયો માટે, નિવૃત્ત, 80:20 અથવા 75:25 ની ફાળવણીને અનુસરી શકે છે - ઇએલએસએસ (બજાર સાથે જોડાયેલ કર-બચત સાધન) અને કલમ 80સી હેઠળ કર બચાવવા માટે નોન-માર્કેટ-લિંક્ડ ટેક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સ વચ્ચે . આ તમને જીવનનિર્વાહના વધતા જતા ખર્ચને પહોંચી વળવામાં સંભવિત રીતે મદદ કરશે.
શ્રેષ્ઠ કર બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસ કેવી રીતે પસંદ કરવું?
ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસ પસંદ કરવા માટે કાળજી લેવાની જરૂર છે. કોઈ પણ વ્યક્તિ ફક્ત ભૂતકાળના વળતર પર આધાર રાખી શકે નહીં, કારણ કે તે કોઈ પણ રીતે ભવિષ્યના વળતરનું સૂચક નથી. એ જ રીતે માત્ર રિટર્નના આધારે જે રેટિંગ આપવામાં આવે છે તેના પર કોઈ ગણતરી ન કરી શકે.
રોકાણ પોર્ટફોલિયો માટે શ્રેષ્ઠ ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસ પસંદ કરવા માટે અહીં કેટલીક માર્ગદર્શિકાઓ આપવામાં આવી છે:
-
ભૂતકાળની કામગીરીનું મૂલ્યાંકન કરો:
આ કિસ્સામાં લાંબા સમયગાળા (જેમ કે 3 વર્ષ, 5 વર્ષ, 7 વર્ષ, શરૂઆતથી અત્યાર સુધીમાં, વગેરે) અને બજારના ચક્ર (આખલાઓ અને રીંછ)ની કામગીરીને ધ્યાનમાં લો. ઇ.એલ.એસ.એસ. જેની સાથે પ્રદર્શન કરી રહ્યું છે અને તેના બેંચમાર્ક અનુક્રમણિકાની તુલનામાં તે કેવું પ્રદર્શન કરે છે તે સુસંગતતા માટે તપાસો.
એ નોંધવું અગત્યનું છે કે કોઈ પણ ઈએલએસએસ દર વર્ષે ટોચનું પ્રદર્શન કરનાર બની શકે નહીં કારણ કે દરેક ભંડોળ એક અનન્ય રોકાણ વ્યૂહરચના/શૈલીને અનુસરે છે, જે બજારની ચોક્કસ પરિસ્થિતિઓ દરમિયાન તરફેણમાં હોઈ શકે છે અથવા ન પણ હોઈ શકે. તેવી જ રીતે, જ્યારે બજારની સ્થિતિ વ્યવસ્થિત રીતે અસ્પષ્ટ લાગે છે, ત્યારે કેટલાક ઇએલએસએસ નુકસાનને સમાવવામાં નિષ્ફળ થઈ શકે છે.
-
જોખમ-સમાયોજિત વળતરોનું મૂલ્યાંકન કરોઃ
ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા ઇએલએસએસનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે લોન રિટર્ન એ શ્રેષ્ઠ રીત નથી. તેનું કારણ એ છે કે ઇક્વિટી ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ હોવાને કારણે વળતર બજારની અસ્થિરતા માટે સંવેદનશીલ હોય છે.
શ્રેષ્ઠ ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસ (ELSS) માંથી એકની પસંદગી કરવા માટે, સ્ટાન્ડર્ડ ડેવિયેશન દ્વારા દર્શાવવામાં આવતા ફંડે તેના રોકાણકારોને જે જોખમનો સામનો કરવો પડ્યો છે તેનું મૂલ્યાંકન કરવું મહત્વપૂર્ણ છે. ઉચ્ચ પ્રમાણભૂત વિચલનનો અર્થ એ છે કે યોજના બેંચમાર્ક અને તેના સાથીદારોની તુલનામાં વધુ અસ્થિર અથવા જોખમી છે.
ઇએલએસએસએ લીધેલા જોખમના સ્તર માટે રોકાણકારોને પૂરતા પ્રમાણમાં વળતર આપવાની તેની ક્ષમતા દર્શાવવી આવશ્યક છે. આ બાબત શાર્પ રેશિયો દ્વારા સારી રીતે સમજી શકાય છે, જે જણાવે છે કે રોકાણકાર કેટલું વળતર મેળવે છે તે હાથ ધરવામાં આવેલા જોખમના સ્તરના સંદર્ભમાં. તેની ગણતરી રોકાણના વળતર અને જોખમ-મુક્ત વળતર વચ્ચેના તફાવતને લઈને કરવામાં આવે છે, જેને એસેટના સ્ટાન્ડર્ડ ડેવિયેશન દ્વારા વિભાજિત કરવામાં આવે છે.
તેવી જ રીતે, સોર્ટિનો રેશિયો એ ફંડની નુકસાનના જોખમને નિયંત્રિત કરવાની ક્ષમતા નક્કી કરવા માટેનું એક ઉપયોગી પગલું છે, ખાસ કરીને બજારની હતાશ સ્થિતિ દરમિયાન. તેની ગણતરી ભંડોળના વળતર અને જોખમ-મુક્ત વળતરના તફાવતને લઈને કરવામાં આવે છે, જે માત્ર ડાઉનસાઇડ ડેવિયેશન દ્વારા વિભાજિત થાય છે. શાર્પ રેશિયોથી વિપરીત, સોર્ટિનો પોર્ટફોલિયોની કુલ અસ્થિરતાને બદલે જોખમની ગણતરી કરવા માટે માત્ર ડાઉનસાઇડ ડેવિયેશનનો ઉપયોગ કરે છે. નુકસાનનું જોખમ એ વળતર સૂચવે છે જે લઘુત્તમ થ્રેશોલ્ડથી નીચે આવે છે, જેમ કે જોખમ-મુક્ત વળતર અને /અથવા નકારાત્મક વળતર.
(વાંચો: મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલા ધ્યાનમાં લેવા જેવા 3 મહત્વના ગુણોત્તરો)
Also, watch this video:
આ રેશિયો જેટલો વધારે હશે તેટલો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ માટે સારો રહેશે. નોંધનીય છે કે, જ્યારે ફંડ મેનેજર અસરકારક જોખમ-વ્યવસ્થાપન તકનીકોનો ઉપયોગ કરે છે, ત્યારે નુકસાનનું જોખમ ઓછું થાય છે.
-
પોર્ટફોલિયોની લાક્ષણિકતાઓનો અભ્યાસ કરોઃ
ઈએલએસએસની કામગીરી પોર્ટફોલિયોમાં રાખવામાં આવેલા અંતર્ગત શેરો અથવા અન્ય ઇક્વિટી સંબંધિત સાધનો સાથે ગાઢ રીતે સંકળાયેલી હોય છે. તેથી, આ સંદર્ભમાં, પોર્ટફોલિયોની લાક્ષણિકતાઓ, એટલે કે માર્કેટ કેપિટલાઇઝેશન, ટોપ -10 હોલ્ડિંગ્સ, તે કયા પ્રકારના ક્ષેત્રોમાં એક્સપોઝર ધરાવે છે, અને ફંડ મેનેજમેન્ટ શૈલી અનુસરવામાં આવે છે (મૂલ્ય, વૃદ્ધિ અથવા મિશ્રણ) નો નિર્ણય કરવો મહત્વપૂર્ણ છે.
એકાગ્રતાના જોખમને ટાળવા માટે ટેક્સ સેવિંગ ફંડ અથવા ઇએલએસએસ સ્ટોક અને સેક્ટરમાં સારી રીતે વૈવિધ્યસભર હોવું આવશ્યક છે. જો અંતર્ગત સિક્યોરિટીઝ સારી કામગીરી બજાવે છે, તો ઇએલએસએસ તમને શ્રેષ્ઠ વળતર આપે તેવી શક્યતા છે. ઘણી વખત ઊંચું વળતર મેળવવા માટે, ચોક્કસ ફંડ મેનેજર્સ અવારનવાર પોર્ટફોલિયોનું મંથન કરતા હોય છે. જો કે, ધ્યાનમાં રાખો કે આ ખર્ચના ગુણોત્તર પર પણ વજન ધરાવે છે, જે તમે, રોકાણકાર દ્વારા ઉઠાવવામાં આવે છે.
-
ફંડ મેનેજરના ઓળખપત્રોઃ
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમની કામગીરી માટે ફંડ મેનેજર જ જવાબદાર છે. કેવી રીતે પ્રત્યક્ષ કે પરોક્ષ રીતે ભંડોળનું ભાડું તેના ફંડ મેનેજર/સ (બજારમાં રોકાણની વિવિધ તકોને સમયસર ઓળખવા) ની ક્ષમતા પર આધાર રાખે છે અને તેમાં ઓળખપત્રો એટલે કે અનુભવ અને લાયકાતો નિર્ણાયક ભૂમિકા ભજવે છે. વ્યક્તિએ તેના દ્વારા સંચાલિત અન્ય યોજનાઓના ટ્રેક રેકોર્ડનું મૂલ્યાંકન કરવાની પણ જરૂર છે.
આદર્શ રીતે, ફંડ મેનેજરે 5 થી વધુ યોજનાઓની સક્રિય દેખરેખ રાખવી જોઈએ નહીં. આનું કારણ એ છે કે જ્યારે એક ફંડ મેનેજર પર બહુવિધ યોજનાઓના સંચાલનના કાર્યનો વધુ પડતો બોજો આવે છે, ત્યારે બિનકાર્યક્ષમતા શરૂ થવાની સંભાવના છે.
-
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હાઉસ ખાતે અનુસરવામાં આવેલી રોકાણની વિચારધારાઓ, પ્રક્રિયાઓ અને પદ્ધતિઓને ચકાસો
ઉપરોક્ત ઉપરાંત, તમારા રોકાણ પોર્ટફોલિયો માટે ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા ઇએલએસએસની પસંદગી કરવા માટે, ફંડ હાઉસની વિચારધારાઓ / ફિલસૂફીને સમજવી યોગ્ય રહેશે, જે રોકાણ પ્રક્રિયાઓ અને સિસ્ટમ્સની સાથે સંબંધિત એસેટ ક્લાસના સંચાલનમાં તેનો ફોર્ટ છે.
સ્ટાર ફંડ મેનેજર દ્વારા સંચાલિત ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા ઇએલએસએસ સાથે જવાને બદલે હંમેશાં એવા ફંડ હાઉસને વધુ મહત્વ આપો કે જેઓ જોખમ વ્યવસ્થાપનના યોગ્ય પગલાંને અનુસરે છે અને મજબૂત રોકાણ વ્યવસ્થા અને પ્રક્રિયાઓ ધરાવે છે. જ્યારે સ્ટાર ફંડ મેનેજર બહાર જાય છે, ત્યારે તેની અસર પ્રદર્શન પર પડી શકે છે. નોંધનીય છે કે, સામાન્ય રીતે, પ્રક્રિયા-સંચાલિત ફંડ હાઉસીસ રોકાણકારો માટે સાતત્યપૂર્ણ વળતર પેદા કરવાની ક્ષમતા ધરાવે છે.
તે એસેટ્સ મેનેજર છે કે માત્ર એસેટ એકત્રિત કરનાર છે તે નક્કી કરવા માટે ફંડ હાઉસના એયુએમના પ્રમાણનું મૂલ્યાંકન કરીને તેની એસેટ્સ અંડર મેનેજમેન્ટ (એયુએમ)ના સંચાલનમાં ફંડ હાઉસની કાર્યક્ષમતાની ચકાસણી કરવી પણ સારું રહેશે.
અને જ્યારે તમે ઉપરોક્ત જથ્થાત્મક અને ગુણાત્મક માપદંડો અનુસાર શ્રેષ્ઠ ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ પર શૂન્ય થઈ જાઓ છો, ત્યારે નિયમિત આયોજન અને આઈડીસીડબ્લ્યુ વિકલ્પ સાથે જવાને બદલે સંપત્તિનું સર્જન મહત્તમ કરવા માટે ડાયરેક્ટ પ્લાન અને ગ્રોથ ઓપ્શન પસંદ કરો.
૨૦૨૩ માં રોકાણ કરવા માટે કયા શ્રેષ્ઠ કર બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસ છે?
વેલ, હાલમાં અનેક ઈએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે. પરંતુ બધા પોતપોતાના બેન્ચમાર્ક ટોટલ રિટર્ન ઇન્ડેક્સ (ટીઆરઆઇ)ને હરાવી શક્યા નથી.
કોષ્ટક 2: ઈએલએસએસની સંખ્યા, બેન્ચમાર્ક સૂચકાંકોને આગળ ધપાવનારા અને અન્ડરપર્ફોર્મિંગની સંખ્યા
|
1-year |
3-year |
5-year |
| Total no. of schemes |
34 |
34 |
31 |
| No. of schemes outperformed |
23 |
19 |
15 |
| Outperformance rate (%) |
67.6 |
55.9 |
48.4 |
| Underperformance rate (%) |
32.4 |
44.1 |
51.6 |
21 જુલાઈ, 2023 ના આંકડા
ભૂતકાળનું પ્રદર્શન એ ભવિષ્યના વળતરનું સૂચક નથી.
જે વળતરને પોઈન્ટ-ટુ-પોઈન્ટ ગણવામાં આવે છે.
ડાયરેક્ટ પ્લાન-ગ્રોથના વિકલ્પ પર વિચાર કરવામાં આવે છે.
મ્યુચ્યુઅલ ફંડના રોકાણો બજારના જોખમોને આધિન છે. યોજના ને લગતા તમામ દસ્તાવેજોને કાળજીપૂર્વક વાંચો. (સ્ત્રોત: ACE, PersonalFN દ્વારા એકત્રિત કરાયેલ માહિતી)
3-વર્ષની ક્ષિતિજમાં, 19 યોજનાઓ (34માંથી) બેન્ચમાર્ક ટ્રાઇને પાછળ છોડી દેવામાં સફળ રહી હતી, જ્યારે 5-વર્ષની ક્ષિતિજમાં, 15 યોજનાઓએ (31માંથી જેણે 5-વર્ષના પરફોર્મન્સ ટ્રેક રેકોર્ડને પૂર્ણ કર્યો હતો) ટ્રાઇને પાછળ છોડી દીધી હતી.
3 વર્ષ અને 5 વર્ષના ગાળામાં ક્વાન્ટ ટેક્સ પ્લાન અનુક્રમે 42.02 ટકા અને 25.85 ટકાના સીએજીઆર સાથે ટોચ પર છે. કેટલાક અન્ય ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસએ પણ કેટેગરીના સરેરાશ વળતર કરતા વધુ સારું પ્રદર્શન કર્યું છે અને તેમના સંબંધિત બેંચમાર્ક ઇન્ડેક્સને પાછળ છોડી દીધું છે.
ટેબલ 3: ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસની કામગીરી
21 જુલાઈ, 2023 ના આંકડા
ઉપરની યાદી સંપૂર્ણ નથી.
ટાંકવામાં આવેલી સિક્યોરિટીઝ ફક્ત ઉદાહરણ માટે છે અને તે ભલામણ કરનાર નથી.
ડાયરેક્ટ પ્લાન-ગ્રોથના વિકલ્પ પર વિચાર કરવામાં આવે છે.
માનવામાં આવતા વળતરો પોઈન્ટ-ટુ-પોઈન્ટ હોય છે અને %માં વ્યક્ત થાય છે.
1 વર્ષથી વધુના વળતરને વાર્ષિક ધોરણે સંયોજિત કરવામાં આવે છે; અન્યથા નિરપેક્ષ.
સ્ટાન્ડર્ડ ડેવિયેશન કુલ જોખમ સૂચવે છે, જ્યારે શાર્પ અને સોર્ટિનો ગુણોત્તર રિસ્ક-એડજસ્ટેડ રિટર્નને માપે છે. તેમની ગણતરી 3-યર સમયગાળા દરમિયાન કરવામાં આવે છે, જેમાં 6% પી.એ.ના જોખમ-મુક્ત દરને ધ્યાનમાં લેવામાં આવે છે
ભૂતકાળનું પ્રદર્શન એ ભવિષ્યના વળતરનું સૂચક નથી. ઉપરનું કોષ્ટક એ કોઈ ભલામણ નથી. રોકાણ કરતા પહેલા વધુ સહાય માટે તમારા રોકાણ સલાહકાર સાથે વાત કરો. મ્યુચ્યુઅલ ફંડના રોકાણો બજારના જોખમોને આધિન છે. યોજના ને લગતા તમામ દસ્તાવેજોને કાળજીપૂર્વક વાંચો. (સ્ત્રોત: એસીઇ એમએફ; પર્સનલ એફએન સંશોધન દ્વારા એકત્રિત કરવામાં આવેલ ડેટા)
ઉપરનું કોષ્ટક એ પણ સ્પષ્ટ કરે છે કે કેટલીક યોજનાઓ કેટેગરીની સરેરાશ અને બેંચમાર્ક વળતરને પાછળ છોડી શકી નથી. તેથી શ્રેષ્ઠ કર બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસ પસંદ કરવા માટે પૂરતી કાળજી અને વૈજ્ઞાનિક અભિગમનું પાલન કરવાની જરૂર છે. વર્તમાન બજારના દૃશ્યમાં, જ્યાં વેલ્યુએશન સસ્તાં ન હોય અને વૃદ્ધિના શેરોમાં રોકાણનું માર્જિન ઓછું હોય (હાસ્યાસ્પદ પ્રાઇસ-ટુ-ઇક્વિટી (પી/ઇ) અને પ્રાઇસ-ટુ-બુક વેલ્યુ (પી/બી) ગુણાંક ધરાવે છે, ત્યાં તમારે યોગ્ય ઇએલએસએસ પર શૂન્ય કરવાની જરૂર છે. ફંડ મેનેજરે મુખ્યત્વે નીચા પી/ઇ, પી/બી કમાન્ડિંગ ધરાવતા અન્ડરવેલ્યુડ સ્ટોક્સમાં રોકાણ કરવું જોઇએ, જે ઊંચું ડિવિડન્ડ યીલ્ડ ઓફર કરે છે, અને સારી રીતે સ્થાપિત કંપનીઓમાં કે જેમને મોટ, માર્કેટ શેર, નીચા ડેટ વગેરેની દ્રષ્ટિએ ફાયદો છે. આવી કંપનીઓ જ્યારે વચગાળામાં બજાર અસ્થિર હોય અથવા મંદીનો સાક્ષી બને, ત્યારે તે તરતી રહી શકે છે અને લાંબા ગાળે તમારા માટે, રોકાણકાર માટે લાભદાયક સાબિત થઈ શકે છે. માત્ર તમારા મિત્ર, સહકાર્યકર, સંબંધી અથવા પાડોશીની ભલામણો પર જ ધ્યાન ન આપો.
પર્સનલએફએન પર અમારા માલિકીના સ્માર્ટ સ્કોર મેટ્રિક્સનો ઉપયોગ કરીને ૨૦૨૩ માં રોકાણ કરવા માટે ૩ શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસની ઓળખ કરી છે. અમે 5 વેરિયેબલ ટેસ્ટના આધારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડની પસંદગી કરી છે. સિસ્ટમ્સ એન્ડ પ્રોસેસ, માર્કેટ સાઇકલની કામગીરી, એસેટ મેનેજમેન્ટ સ્ટાઇલ, રિસ્ક-રિવોર્ડ રેશિયો અને પર્ફોર્મન્સ ટ્રેક રેકોર્ડ. આ મેટ્રિક્સ ખાસ કરીને પર્સનલએફએન (PersonalFN) ખાતેની ઇન-હાઉસ રિસર્ચ ટીમ દ્વારા વિકસાવવામાં આવ્યું છે, અને અમે માનીએ છીએ કે તે આજે ઉદ્યોગમાં ભંડોળની પસંદગીની શ્રેષ્ઠ અને સૌથી વિશ્વસનીય પદ્ધતિઓમાંની એક છે.
પર્સનલ એફએન દ્વારા ભલામણ કરવામાં આવેલા દરેક ભંડોળની ઓળખ અમારી કડક પ્રક્રિયા દ્વારા કરવામાં આવે છે. તેથી, પર્સનલ એફએનની મફત મની સરળ માર્ગદર્શિકા - 2023 માં રોકાણ કરવા માટે 3 શ્રેષ્ઠ ઇએલએસએસ ડાઉનલોડ કરવાનું ધ્યાનમાં લો. શ્રેષ્ઠ ઈએલએસએસ સાથે, તમે સંપત્તિનો ગુણાકાર કરી શકશો અને કલ્પનાશીલ નાણાકીય લક્ષ્યોને પરિપૂર્ણ કરી શકશો.
તમે લમ્પસમ રોકાણ કરી શકો છો અથવા સિસ્ટેમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન (એસઆઇપી) નો માર્ગ અપનાવી શકો છો, પરંતુ એસઆઈપીના કિસ્સામાં, ધ્યાનમાં રાખો કે દરેક એસઆઈપીનો હપ્તો ત્રણ વર્ષના લોક-ઇનને આધિન રહેશે.
ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અથવા ઇએલએસએસમાં રોકાણ કરવાની કરવેરાની અસરો
કલમ 80સી હેઠળ રૂ. 1.50 લાખ સુધીની કપાત સિવાય, જે નાણાકીય વર્ષમાં રોકાણ કરવામાં આવ્યું હોય તે નાણાકીય વર્ષમાં મેળવી શકાય છે (તમે નાણાકીય વર્ષમાં રૂ. 46,800 સુધીની બચત કરી શકો છો, ધારો કે તમે ઉચ્ચતમ કર કૌંસમાં છો) અને ત્યારે જ જ્યારે તમે, રોકાણકાર / આકારણી, જૂની કર વ્યવસ્થાનો વિકલ્પ પસંદ કરો, ત્યાં અન્ય કરવેરાની અસરો પણ છે.
ઈએલએસએસ પર કરવામાં આવેલ કેપિટલ ગેઈન શોર્ટ ટર્મ અથવા કેપિટલ ગેઈન ટેક્સને આધીન છે, જે કેસ હોઈ શકે છે.
જો ઈએલએસએસમાં હોલ્ડિંગ પીરિયડ 12 મહિનાથી ઓછો હોય તો શોર્ટ ટર્મ કેપિટલ ગેઈન પર ફ્લેટ 15 ટકા ટેક્સ લાગે છે.
જો કે, લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન તરીકે ઓળખાતા ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ ફંડના કિસ્સામાં હોલ્ડિંગ પિરિયડ 12 મહિના કે તેથી વધુનો હોય, તો રૂ. 1 લાખથી વધુના પ્રાપ્ત થયેલા નફા પર @10% ટેક્સ લાગશે.
જો તમે IDCW વિકલ્પ પસંદ કર્યો હોય અને નાણાકીય વર્ષમાં રૂ. 5,000થી વધુનું ડિવિડન્ડ મેળવ્યું હોય, તો તે નિવાસી વ્યક્તિઓ માટે કલમ 194K @10% મુજબ ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ (ટીડીએસ) ને આધિન રહેશે, પરંતુ જો પાન પ્રદાન કરવામાં ન આવે તો @20%.
નિષ્કર્ષ માટે:
કાળજીપૂર્વક પસંદ કરેલ ટેક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અથવા ઇએલએસએસ તમને સરેરાશથી વધુ વળતર મેળવવામાં મદદ કરી શકે છે, જેના પરિણામે લાંબા ગાળે સંપત્તિનું સર્જન થાય છે અને સાથે સાથે કરવેરામાં પણ બચત થાય છે.
શક્ય હોય ત્યાં સુધી નાણાકીય વર્ષના અંત ભાગમાં કરવેરા આયોજનની કવાયત ન રાખવી. જો તમે વહેલા શરૂ કરો છો - નાણાકીય વર્ષની શરૂઆતમાં અથવા મધ્યમાં - તો તમે કર બચતના ઘણા માર્ગોમાંથી એકની પસંદગી કરી શકશો (તમારી ઉંમર, જોખમ પ્રોફાઇલ, વ્યાપક રોકાણ ઉદ્દેશ્ય, પ્રવાહિતાની જરૂરિયાતો અને સમય ક્ષિતિજ સાથે સુસંગતતામાં) ઉપરાંત કરની બચત કરવા માટે આવકવેરા કાયદાની વિવિધ જોગવાઈઓનો સમજદારીપૂર્વક ઉપયોગ કરી શકશો.
એક વિચારશીલ રોકાણકાર બનો અને તમારી જાતને કરની કુહાડીથી બચાવો.
કરવેરા આયોજન અને રોકાણની મજા માણો!
રૂનાક નેરોય પર્સનલએફએન (PersonalFN) ખાતે કન્ટેન્ટ પ્રવૃત્તિના વડા છે અને પર્સનલએફએનના ન્યૂઝલેટર ધ ડેઇલી વેલ્થ લેટરના ચીફ એડિટર છે.
પ્રીમિયમ સેવાઓના સહ-સંપાદક તરીકે, જેમ કે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ આઇડિયાઝ નોટ, મલ્ટિ-એસેટ કોર્નર રિપોર્ટ અને નિવૃત્ત રિચ રિપોર્ટ; રૂનાક રોકાણકારોને સુખી અને આનંદકારક નાણાકીય ભવિષ્યની યોજના બનાવવામાં મદદ કરવા માટે સંભવિત શ્રેષ્ઠ રોકાણના વિચારો અને તકો લાવે છે.
તેમણે પર્સનલએફએનના ઇ-લર્નિંગ કોર્સના લેખક અને અવાજ પણ રહ્યા છે - જેનો હેતુ રોકાણકારોને તેમના વાવણી કરેલા નાણાકીય આયોજકો બનવામાં મદદ કરવાનો છે. તદુપરાંત, તે મની સિમ્પલીસ્ટિંગના વિવિધ મુદ્દાઓ, રોકાણકારોને શિક્ષિત કરવાના પ્રયત્નો અને જુસ્સામાં પર્સનલએફએનની ઇ-ગાઇડ્સમાં સક્રિયપણે ફાળો આપે છે.
તેઓ ફાઇનાન્સમાં એમબીએ સાથે કોમર્સમાં પોસ્ટ-ગ્રેજ્યુએટ (એમ. કોમ) અને કેપિટલ માર્કેટમાં સર્ટિફિકેટ પ્રોગ્રામમાં (જેબીઆઈએમએસના સહયોગથી બીએસઈ ટ્રેનિંગ ઇન્સ્ટિટ્યૂટમાંથી) સુવર્ણચંદ્રક વિજેતા છે. રૂનાક નાણાકીય સેવા ઉદ્યોગમાં 18થી વધુ વર્ષનો અનુભવ ધરાવે છે.
ડિસ્ક્લેમર: સિક્યોરિટીઝ માર્કેટમાં રોકાણ બજારના જોખમોને આધિન છે, રોકાણ કરતા પહેલા સંબંધિત તમામ દસ્તાવેજોને કાળજીપૂર્વક વાંચો.
અસ્વીકરણઃ આ લેખ માત્ર માહિતીના હેતુસરનો છે અને તે તમારા રોકાણના નિર્ણયોને પ્રભાવિત કરવા માટે નથી. તેને મ્યુચ્યુઅલ ફંડની ભલામણ કે ઉપરોક્ત યોજનાઓમાં રોકાણનો નિર્ણય લેવાની સલાહ તરીકે ન ગણવી જોઈએ.