Tax Saving Mutual Funds: Who Should Invest, How to Invest, and the Best Ones to Invest

ROUNAQ NEROY JUL 26, 2023 / READING TIME: APPROX. 20 MINS

या जगात मृत्यू आणि कर वगळता काहीही निश्चित सांगता येत नाही.- बेंजामिन फ्रँकलिन (युनायटेड स्टेट्स ऑफ अमेरिकेचे संस्थापक, स्टेट्समन, डिप्लोमॅट, पॉलीमॅथ, तत्त्वज्ञ, लेखक, प्रिंटर, प्रकाशक, शोधक आणि शास्त्रज्ञ)

करांच्या बाबतीत, करातून कायदेशीररित्या वाचवलेला एक पैसा म्हणजे कमावलेला पैसा. आणि त्यासाठी करनियोजन महत्त्वाचे ठरते. इन्कम टॅक्स अॅक्ट १९६१ मध्ये अनेक तरतुदी आहेत, ज्यामुळे तुम्ही कर वाचवू शकता. याशिवाय, कर-बचत साधने आहेत जी गुंतवणुकीच्या नियोजनासह कर नियोजनास पूरक ठरतात. असेच एक साधन म्हणजे टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड.

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड म्हणजे काय?

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडांना इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग स्कीम्स (ईएलएसएस) असेही म्हणतात. टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसमध्ये गुंतवणुकीयोग्य अनुशेष गुंतवल्यास प्राप्तिकर कायदा, १९६१ च्या कलम ८० सी नुसार गुंतवणूक केलेल्या आर्थिक वर्षात १.५० लाख रुपयांपर्यंत (एकूण एकूण उत्पन्नातून) वजावट मिळते.

भांडवली बाजार नियामक, सिक्युरिटीज अँड एक्स्चेंज बोर्ड ऑफ इंडिया (सेबी), टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस हे ओपन-एंडेड इक्विटी म्युच्युअल फंड म्हणून वर्गीकृत केले जातात जे त्यांच्या एकूण मालमत्तेच्या किमान 80% इक्विटी आणि इक्विटी-संबंधित साधनांमध्ये गुंतवणूक करतात (अर्थ मंत्रालयाने अधिसूचित केल्याप्रमाणे इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग स्कीम, 2005 नुसार).

ढोबळमानाने, ईएलएसएसचे गुंतवणुकीचे उद्दीष्ट दीर्घकालीन भांडवल मूल्यांकन किंवा वृद्धी साध्य करणे आहे. हे साध्य करण्याच्या प्रयत्नात, ईएलएसएसच्या एकूण मालमत्तेचे वाटप सामान्यत: फंड व्यवस्थापकाद्वारे बाजार भांडवल विभागांमध्ये केले जाते (मोठे कॅप्स, midcapsआणि स्मॉल कैप्स) आणि क्षेत्रे.

शिवाय, आपल्या पोर्टफोलिओसाठी शेअर्स निवडण्यासाठी फंड मॅनेजर टॉप-डाऊन किंवा बॉटम-अप वर जाऊ शकतो आणि गुंतवणुकीच्या शैलीच्या बाबतीत, तो कोणत्याही शैलीचा असू शकतो - ग्रोथ स्टाइल, व्हॅल्यू स्टाईल किंवा त्याच्या गुंतवणुकीच्या आदेश आणि रणनीतीनुसार दोन्हींचे मिश्रण.

लॉक-इन टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड आहेत का?

होय, आहे.

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसचे वैशिष्ट्य म्हणजे ही ओपन एंडेड स्कीम असली तरी त्यातील तुमची गुंतवणूक ३ वर्षांच्या लॉक-इन कालावधीच्या अधीन असते. त्यामुळे गुंतवणुकीच्या तारखेपासून तीन वर्षे पूर्ण होईपर्यंत पैसे काढता येणार नाहीत.

तक्ता 1: कर-बचत साधनांचा लॉक-इन कालावधी

Tax-Saving Instrument	Lock-in period
Equity-Linked Saving Scheme	3 years
Unit-Linked Insurance Plan	5 years
National Saving Certificate	5 years
Tax Saver Bank FD	5 years
Senior Citizens Savings Scheme	5 years
Public Provident Fund	15 years
Sukanya Samriddhi Yojana	21 years
National Pension Scheme	Till 60 years of age

टीप: यादी संपूर्ण नाही.

तथापि, इतर कर-बचत साधनांच्या तुलनेत, टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएससाठी लॉक-इन सर्वात कमी आहे, ज्यामुळे चांगली तरलता मिळते. जेव्हा इक्विटीचा विचार केला जातो, तेव्हा लॉक-इन कालावधीमुळे दीर्घ मुदतीसाठी गुंतवणूक करण्याची शिस्त निर्माण होते, जेणेकरून आपण संभाव्यत: संपत्ती वाढवू शकता, म्हणजेच आपल्या कष्टाने कमावलेले पैसे वाढवू शकता.

त्यामुळे टॅक्स सेव्हिंग फंड किंवा ईएलएसएसमध्ये गुंतवणूक केल्यास करबचत (गुंतवणुकीच्या वेळी) आणि संपत्ती निर्मिती (३ वर्षे किंवा त्याहून अधिक) या दोन पक्ष्यांचा मृत्यू होतो.

[वाचा: ईएलएसएस (टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड) मध्ये गुंतवणूक करण्याची 5 कारणे]

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसमध्ये गुंतवणूक करण्याचा विचार कोणी करावा?

एकंदरीत, जर आपण जोखीम घेणारे असाल आणि महागाईवर संभाव्यत: मात करू शकणार्या बाजाराशी संबंधित परताव्याची पर्वा करत नसाल तर ईएलएसएस म्युच्युअल फंड आपल्या कर-बचत पोर्टफोलिओसाठी योग्य ठरू शकतात.

महागाईमुळे कष्टाने कमावलेल्या पैशाची क्रयशक्ती कमी होत असताना ज्येष्ठ नागरिकही त्यांच्या वैयक्तिक जोखीम प्रोफाइल, तरलतेच्या गरजा आणि करखर्च यांचा विचार करून, मोजलेली जोखीम घेऊन करबचत म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसला थोडा सा हिस्सा देऊ शकतात, जे निश्चित-उत्पन्न साधनांच्या तुलनेत कर-कार्यक्षम गुंतवणूक मार्ग आहे (जेथे बहुतेक प्रकरणांमध्ये मिळणारे व्याज करपात्र आहे).

धोरणात्मकदृष्ट्या, माझ्या मते, कर-बचत पोर्टफोलिओसाठी, निवृत्त व्यक्ती कलम 80 सी अंतर्गत कर वाचविण्यासाठी ईएलएसएस (बाजार-संलग्न कर-बचत साधन) आणि नॉन-मार्केट-लिंक्ड टॅक्स-सेव्हिंग इंस्ट्रूमेंट्स दरम्यान 80:20 किंवा 75:25 वाटपाचे अनुसरण करू शकते हे आपल्याला जगण्याच्या वाढत्या खर्चाची भरपाई करण्यास संभाव्यत: मदत करेल.

सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस ची निवड कशी करावी?

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस ची निवड करताना काळजी घेणे आवश्यक आहे. केवळ भूतकाळातील परताव्यावर अवलंबून राहता येत नाही, कारण ते कोणत्याही प्रकारे भविष्यातील परताव्याचे द्योतक नाही. त्याचप्रमाणे केवळ परताव्याच्या आधारे देण्यात येणाऱ्या रेटिंगवर विश्वास ठेवता येत नाही.

गुंतवणूक पोर्टफोलिओसाठी सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस निवडण्यासाठी येथे काही मार्गदर्शक तत्त्वे आहेत:

मागील कामगिरीचे मूल्यांकन करा:

या प्रकरणात दीर्घ कालावधीतील कामगिरी (जसे की 3 वर्षे, 5 वर्षे, 7 वर्षे, स्थापनेपासून इ.) आणि बाजार चक्र (बैल आणि अस्वल) विचारात घ्या. ईएलएसएस कोणत्या सुसंगततेने कामगिरी करत आहे आणि त्याच्या बेंचमार्क निर्देशांकाच्या तुलनेत त्याने कशी कामगिरी केली आहे हे तपासा.

हे लक्षात घेणे महत्वाचे आहे की कोणताही ईएलएसएस वर्षानुवर्षे अव्वल कामगिरी करू शकत नाही कारण प्रत्येक फंड एक अद्वितीय गुंतवणूक धोरण / शैली चे अनुसरण करतो, जे बाजारातील विशिष्ट परिस्थितीत अनुकूल असू शकते किंवा असू शकत नाही. त्याचप्रमाणे, जेव्हा बाजाराची परिस्थिती पद्धतशीरपणे निराशाजनक दिसते, तेव्हा काही ईएलएसएस नकारात्मक बाजू रोखण्यात अपयशी ठरू शकतात.
जोखीम-समायोजित परताव्याचे मूल्यांकन करा:

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसचे मूल्यांकन करण्याचा एकमेव परतावा हा सर्वोत्तम मार्ग नाही. कारण, इक्विटी ओरिएंटेड म्युच्युअल फंड योजना असल्याने परतावा बाजारातील अस्थिरतेला बळी पडतो.

सर्वोत्कृष्ट टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसपैकी एक निवडण्यासाठी फंडाने आपल्या गुंतवणूकदारांना स्टँडर्ड डेव्हिएशनद्वारे दर्शविलेल्या जोखमीचे मूल्यांकन करणे महत्वाचे आहे. उच्च मानक विचलन ाचा अर्थ असा आहे की ही योजना बेंचमार्क आणि त्याच्या सहकाऱ्यांच्या तुलनेत अधिक अस्थिर किंवा जोखमीची आहे.

ईएलएसएसने घेतलेल्या जोखमीच्या पातळीसाठी गुंतवणूकदारांना पुरेशी भरपाई देण्याची क्षमता दर्शविली पाहिजे. हे शार्प रेशोद्वारे चांगले समजू शकते, जे गुंतवणूकदार जोखीम पातळीच्या सहसंबंधात किती परतावा मिळवत आहे हे सांगते. गुंतवणुकीचे परतावे आणि जोखीम-मुक्त परतावा यातील फरक घेऊन त्याची गणना केली जाते, जी मालमत्तेच्या मानक विचलनाने विभागली जाते.

त्याचप्रमाणे, सोर्टिनो रेशो हा फंडाची नकारात्मक जोखीम रोखण्याची क्षमता निश्चित करण्यासाठी एक उपयुक्त उपाय आहे, विशेषत: निराश बाजाराच्या परिस्थितीत. फंड परतावा आणि जोखीम-मुक्त परतावा यातील फरक घेऊन त्याची गणना केली जाते, केवळ नकारात्मक विचलनाने विभागली जाते. शार्प रेशोच्या विपरीत, सोर्टिनो पोर्टफोलिओच्या एकूण अस्थिरतेऐवजी जोखीम मोजण्यासाठी केवळ डाउनसाइड विचलन वापरतात. नकारात्मक जोखीम म्हणजे जोखीम-मुक्त परतावा आणि / किंवा नकारात्मक परतावा यासारख्या किमान मर्यादेपेक्षा खाली येणारा परतावा.

[वाचा: म्युच्युअल फंडात गुंतवणूक करण्यापूर्वी 3 महत्वाचे गुणोत्तर विचारात घ्या]

Also, watch this video:

हे प्रमाण जितके जास्त असेल तेवढे म्युच्युअल फंड योजनेसाठी चांगले आहे. लक्षात घ्या, जेव्हा फंड व्यवस्थापक कार्यक्षम जोखीम-व्यवस्थापन तंत्र वापरतात, तेव्हा नकारात्मक जोखीम कमी होते.
पोर्टफोलिओ वैशिष्ट्यांचा अभ्यास करा:

ईएलएसएसची कामगिरी पोर्टफोलिओमध्ये असलेल्या अंतर्निहित स्टॉक्स किंवा इतर इक्विटी-संबंधित साधनांशी जवळून संबंधित आहे. म्हणूनच, या संदर्भात, पोर्टफोलिओ वैशिष्ट्ये, म्हणजे बाजार भांडवल, टॉप -10 होल्डिंग्स, कोणत्या प्रकारच्या क्षेत्रांमध्ये त्याचा एक्सपोजर आहे आणि अनुसरण केलेली फंड व्यवस्थापन शैली (मूल्य, वाढ किंवा मिश्रण) तपासणे महत्वाचे आहे.

एकाग्रता जोखीम टाळण्यासाठी टॅक्स सेव्हिंग फंड किंवा ईएलएसएस शेअर्स आणि सेक्टरमध्ये चांगले वैविध्यपूर्ण असणे आवश्यक आहे. जर अंतर्निहित सिक्युरिटीज चांगली कामगिरी करत असतील तर ईएलएसएस आपल्याला उत्कृष्ट परताव्यासह बक्षीस देण्याची शक्यता आहे. काही वेळा जास्त परतावा मिळावा म्हणून काही फंड मॅनेजर अनेकदा पोर्टफोलिओमध्ये मंथन करतात. तथापि, हे लक्षात ठेवा की याचा परिणाम खर्च गुणोत्तरावर देखील होतो, जो आपण, गुंतवणूकदाराने उचलला आहे.
फंड मॅनेजरची क्रेडेंशियल्स :

म्युच्युअल फंड योजनेच्या कामगिरीसाठी फंड मॅनेजर जबाबदार असतो. एखादा फंड प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्षपणे कसा चालतो हे त्याच्या फंड मॅनेजरच्या क्षमतेवर (बाजारातील गुंतवणुकीच्या विविध संधी वेळेवर ओळखण्याची) अवलंबून असते आणि त्यामधील क्रेडेंशियल्स, म्हणजेच अनुभव आणि पात्रता महत्त्वाची भूमिका बजावतात. त्याने व्यवस्थापित केलेल्या इतर योजनांच्या ट्रॅक रेकॉर्डचे ही मूल्यमापन करणे आवश्यक आहे.

आदर्शपणे, फंड मॅनेजर 5 पेक्षा जास्त योजनांवर सक्रियपणे देखरेख ठेवू नये. कारण जेव्हा फंड मॅनेजरवर अनेक योजनांचे व्यवस्थापन करण्याचे काम सोपवले जाते, तेव्हा अकार्यक्षमतेला चालना मिळण्याची शक्यता असते.
म्युच्युअल फंड हाऊसमध्ये अवलंबलेल्या गुंतवणुकीच्या विचारधारा, प्रक्रिया आणि प्रणाली तपासा

वरील गोष्टींव्यतिरिक्त, आपल्या गुंतवणूक पोर्टफोलिओसाठी कर बचत म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस निवडण्यासाठी, गुंतवणूक प्रक्रिया आणि प्रणालींसह फंड हाऊसची विचारधारा / तत्त्वज्ञान, संबंधित मालमत्ता वर्गाचे व्यवस्थापन करण्यात त्याचे कौशल्य समजून घेणे योग्य ठरेल.

स्टार फंड मॅनेजरद्वारे व्यवस्थापित टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसमध्ये जाण्यापेक्षा जोखीम व्यवस्थापनाच्या योग्य उपायांचे अनुसरण करणार्या आणि मजबूत गुंतवणूक प्रणाली आणि प्रक्रिया असलेल्या फंड घराण्यांना नेहमीच जास्त महत्त्व द्या. जेव्हा स्टार फंड मॅनेजर बाहेर पडतो, तेव्हा त्याचा परिणाम कामगिरीवर होऊ शकतो. लक्षात घ्या, सामान्यत: प्रक्रियेवर आधारित फंड हाऊसेसमध्ये गुंतवणूकदारांसाठी सातत्यपूर्ण परतावा निर्माण करण्याची क्षमता असते.

फंड हाऊसच्या एयूएमच्या प्रमाणाचे मूल्यमापन करून ते मालमत्ता व्यवस्थापक आहे की निव्वळ मालमत्ता संकलक आहे हे ठरवण्यासाठी फंड हाऊसची मालमत्ता व्यवस्थापनाखालील (एयूएम) व्यवस्थापनात कार्यक्षमता तपासणे देखील चांगले ठरेल.

आणि जेव्हा आपण उपरोक्त परिमाणात्मक आणि गुणात्मक निकषांनुसार सर्वोत्तम कर बचत म्युच्युअल फंडांची निवड करता तेव्हा नियमित योजना आणि आयडीसीडब्ल्यू पर्यायासह जाण्याऐवजी संपत्ती निर्मिती जास्तीत जास्त करण्यासाठी डायरेक्ट प्लॅन आणि ग्रोथ पर्याय निवडा.

2023 मध्ये गुंतवणूक करण्यासाठी सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस कोणते आहेत?

सध्या अनेक ईएलएसएस म्युच्युअल फंड आहेत. पण सर्वजण आपापल्या बेंचमार्क टोटल रिटर्न इंडेक्सला (टीआरआय) मागे टाकू शकलेले नाहीत.

तक्ता 2: बेंचमार्क निर्देशांकांपेक्षा जास्त कामगिरी करणाऱ्या आणि कमी कामगिरी करणाऱ्या ईएलएसएसची संख्या

	1-year	3-year	5-year
Total no. of schemes	34	34	31
No. of schemes outperformed	23	19	15
Outperformance rate (%)	67.6	55.9	48.4
Underperformance rate (%)	32.4	44.1	51.6

21 जुलै 2023 पर्यंतची आकडेवारी
मागील कामगिरी भविष्यातील परताव्याचे सूचक नाही.
विचारात घेतलेला परतावा पॉइंट-टू-पॉइंट आहे.
डायरेक्ट प्लॅन-ग्रोथ पर्यायाचा विचार .
म्युच्युअल फंडातील गुंतवणूक ही बाजारातील जोखमीच्या अधीन असते. योजनेशी संबंधित सर्व कागदपत्रे काळजीपूर्वक वाचा. (स्रोत: एसीई, पर्सनलएफएन द्वारा संकलित डेटा)

तीन वर्षांच्या कालावधीत १९ योजनांनी (३४ पैकी) बेंचमार्क टीआरआयला मागे टाकले, तर ५ वर्षांच्या क्षितिजावर १५ योजनांनी (५ वर्षांचा परफॉर्मन्स ट्रॅक रेकॉर्ड पूर्ण केलेल्या ३१ पैकी) टीआरआयला मागे टाकले.

3 वर्ष आणि 5 वर्षांच्या कालावधीत क्वांट टॅक्स प्लॅन अनुक्रमे 42.02% आणि 25.85% सीएजीआरसह या यादीत अग्रस्थानी आहे. इतर काही करबचत म्युच्युअल फंडांनी किंवा ईएलएसएसनेही श्रेणीच्या सरासरीपेक्षा चांगली कामगिरी केली आहे आणि आपापल्या बेंचमार्क निर्देशांकाला मागे टाकले आहे.

सारणी 3: कर बचत म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसची कामगिरी

Scheme Name	Absolute		CAGR			Ratios
Scheme Name	6 Months	1 Yr	3 Yrs	5 Yrs	7 Yrs	SD Annualised	Sharpe Ratio
Quant Tax Plan	7.10	21.05	42.02	25.85	22.24	20.04	0.47
Bandhan Tax Advt(ELSS) Fund	14.56	24.66	33.66	17.46	17.58	16.38	0.46
Bank of India Tax Advantage Fund	11.59	23.35	27.99	16.98	17.65	15.75	0.40
Mahindra Manulife ELSS Fund	13.60	22.20	27.77	15.70	--	15.16	0.41
Franklin India Taxshield	11.35	22.06	27.73	13.86	13.00	16.36	0.38
SBI Long Term Equity Fund	16.77	28.56	27.71	16.46	13.95	14.86	0.42
PGIM India ELSS Tax Saver Fund	10.86	22.08	27.33	15.85	15.70	14.48	0.42
Parag Parikh Tax Saver Fund	10.43	22.83	27.27	--	--	12.06	0.51
HDFC TaxSaver	11.54	24.34	26.93	13.68	13.30	13.87	0.44
Nippon India Tax Saver (ELSS) Fund	10.11	20.44	26.93	11.69	10.22	15.59	0.39
JM Tax Gain Fund	15.59	23.68	26.70	15.60	16.47	16.27	0.37
Kotak Tax Saver Fund	12.01	23.46	26.65	17.06	16.07	13.91	0.42
Mirae Asset Tax Saver Fund	12.17	19.35	26.30	18.23	19.14	14.76	0.40
DSP Tax Saver Fund	10.51	19.96	25.91	16.59	15.67	14.80	0.39
Union Tax Saver (ELSS) Fund	13.03	21.31	25.72	15.65	13.94	14.66	0.39
Sundaram Tax Savings Fund	11.81	19.76	25.40	13.94	13.56	14.97	0.39
Canara Rob Equity Tax Saver Fund	12.03	19.30	25.39	17.27	16.66	14.88	0.39
Motilal Oswal Long Term Equity Fund	15.83	26.95	25.26	13.10	15.85	16.05	0.36
Tata India Tax Savings Fund	11.17	21.69	24.95	15.60	15.11	15.30	0.36
ICICI Pru LT Equity Fund (Tax Saving)	10.36	17.64	24.37	14.08	13.56	15.17	0.36
Edelweiss Long Term Equity Fund (Tax Savings)	13.21	20.94	24.19	13.50	13.57	14.74	0.37
Quantum Tax Saving Fund	9.72	19.25	23.75	11.44	11.02	13.97	0.38
LIC MF Tax Plan	16.70	19.33	22.93	13.02	13.60	14.50	0.35
UTI LT Equity Fund (Tax Saving)	11.46	15.06	22.85	14.09	13.22	15.67	0.33
HSBC ELSS Fund	13.68	21.31	22.26	10.93	12.52	14.84	0.33
IDBI Equity Advantage Fund	11.35	19.99	21.74	11.80	12.17	14.97	0.30
ITI Long Term Equity Fund	12.66	23.74	21.48	--	--	14.60	0.31
Invesco India Tax Plan	15.12	20.28	21.12	13.14	14.50	15.52	0.31
Taurus Tax Shield Fund	11.77	23.42	21.06	12.04	13.64	12.94	0.36
Groww ELSS Tax Saver Fund	9.71	17.27	20.18	11.20	--	13.78	0.31
Baroda BNP Paribas ELSS Fund	12.76	19.00	19.59	13.63	12.47	14.33	0.30
Axis Long Term Equity Fund	15.77	14.22	17.82	10.96	13.04	18.09	0.21
Shriram Long Term Equity Fund	9.69	16.46	17.75	--	--	13.74	0.27
Aditya Birla SL ELSS Tax Relief 96	8.84	13.21	14.11	8.26	10.71	13.74	0.19
WOC Tax Saver Fund	15.18	--	--	--	--	--	--
Samco ELSS Tax Saver Fund	11.83	--	--	--	--	--	--
NJ ELSS Tax Saver Scheme	--	--	--	--	--	--	--
Category Average Returns	12.27	20.83	24.79	14.47	14.49	15.02	0.37
S&P BSE 500 - TRI	10.62	19.52	24.62	14.15	14.40	15.27	0.36
NIFTY 500 - TRI	10.71	19.48	24.37	13.95	14.20	15.25	0.36
S&P BSE 200 - TRI	9.81	18.68	23.65	14.05	14.33	15.13	0.35
NIFTY 50 - TRI	10.20	20.09	22.38	13.70	14.10	14.73	0.34
S&P BSE SENSEX - TRI	10.95	21.26	22.13	14.14	14.68	14.88	0.34

21 जुलै 2023 पर्यंतची आकडेवारी
वरील यादी परिपूर्ण नाही.
उद्धृत केलेले सिक्युरिटीज केवळ उदाहरणासाठी आहेत आणि शिफारस करणारे नाहीत.
डायरेक्ट प्लॅन-ग्रोथ पर्यायाचा विचार .
विचारात घेतलेला परतावा पॉइंट-टू-पॉइंट आहे आणि %मध्ये व्यक्त केला जातो.
1 वर्षापेक्षा जास्त परतावा वार्षिक वाढविला जातो; अन्यथा निरपेक्ष.
मानक विचलन एकूण जोखीम दर्शविते, तर शार्प आणि सोर्टिनो गुणोत्तर जोखीम-समायोजित परतावा मोजतात. 6% वार्षिक जोखीम-मुक्त दर गृहीत धरून 3 वर्षांच्या कालावधीत त्यांची गणना केली जाते
मागील कामगिरी भविष्यातील परताव्याचे सूचक नाही. वरील तक्ता तशी शिफारस नाही. गुंतवणूक करण्यापूर्वी पुढील मदतीसाठी आपल्या गुंतवणूक सल्लागाराशी बोला. म्युच्युअल फंडातील गुंतवणूक ही बाजारातील जोखमीच्या अधीन असते. योजनेशी संबंधित सर्व कागदपत्रे काळजीपूर्वक वाचा. (स्रोत: एसीई एमएफ; पर्सनलएफएन रिसर्च द्वारा संकलित डेटा)

वरील तक्त्यावरून हेही स्पष्ट होते की काही योजना श्रेणी सरासरी आणि बेंचमार्क परताव्यापेक्षा जास्त कामगिरी करू शकल्या नाहीत. म्हणूनच सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस ची निवड करण्यासाठी पुरेशी काळजी आणि वैज्ञानिक दृष्टिकोन अवलंबणे आवश्यक आहे. सध्याच्या बाजारपरिस्थितीत, जिथे मूल्यांकन स्वस्त नाही आणि ग्रोथ स्टॉक्समध्ये गुंतवणुकीचे मार्जिन कमी आहे [हास्यास्पद प्राइस-टू-इक्विटी (पी /ई) आणि प्राइस-टू-बुक व्हॅल्यू (पी / बी) गुणक), आपल्याला योग्य ईएलएसएसवर शून्य करणे आवश्यक आहे. फंड मॅनेजर ने प्रामुख्याने कमी पी /ई, पी / बी असलेल्या अंडरव्हॅल्यूड स्टॉक्समध्ये गुंतवणूक केली पाहिजे, जास्त लाभांश उत्पन्न देऊ केले पाहिजे आणि मोट, मार्केट शेअर, कमी कर्ज इ. बाबतीत फायदा असलेल्या सुस्थापित कंपन्यांमध्ये गुंतवणूक केली पाहिजे. अशा कंपन्या जेव्हा मध्यंतरी बाजार अस्थिर असतात किंवा मंदीचा सामना करतात, तेव्हा त्या टिकून राहू शकतात आणि दीर्घकाळासाठी आपल्यासाठी, गुंतवणूकदारासाठी फायदेशीर ठरू शकतात. केवळ आपला मित्र, सहकारी, नातेवाईक किंवा शेजाऱ्याच्या शिफारशीनुसार जाऊ नका.

पर्सनलएफएनमध्ये आमच्या मालकीच्या स्मार्ट स्कोअर मॅट्रिक्सचा वापर करून 2023 मध्ये गुंतवणूक करण्यासाठी 3 सर्वोत्तम ईएलएसएस ओळखले आहेत. आम्ही म्युच्युअल फंडांची निवड 5 व्हेरिएबल चाचण्यांच्या आधारे केली आहे, उदा. प्रणाली आणि प्रक्रिया, बाजार चक्र कामगिरी, मालमत्ता व्यवस्थापन शैली, जोखीम-बक्षीस गुणोत्तर आणि कामगिरी ट्रॅक रेकॉर्ड. हे मॅट्रिक्स विशेषत: पर्सनलएफएनमधील इन-हाऊस रिसर्च टीमने विकसित केले आहे आणि आमचा विश्वास आहे की आज उद्योगातील ही सर्वोत्तम आणि सर्वात विश्वासार्ह फंड निवड पद्धतींपैकी एक आहे.

पर्सनलएफएनने शिफारस केलेला प्रत्येक फंड आमच्या कठोर प्रक्रियेद्वारे ओळखला जातो. म्हणून, पर्सनलएफएनचे विनामूल्य मनी सरलीकृत मार्गदर्शिका डाउनलोड करण्याचा विचार करा - 2023 मध्ये गुंतवणूक करण्यासाठी 3 सर्वोत्तम ईएलएसएस. सर्वोत्तम ईएलएसएससह, आपण संपत्ती वाढविण्यास आणि कल्पित आर्थिक उद्दीष्टे पूर्ण करण्यास सक्षम असाल.

आपण एकरकमी गुंतवणूक करू शकता किंवा सिस्टिमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन (एसआयपी) मार्ग ाचा अवलंब करू शकता, परंतु एसआयपीच्या बाबतीत, हे लक्षात ठेवा की प्रत्येक एसआयपी हप्ता तीन वर्षांच्या लॉक-इनच्या अधीन असेल.

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएसमधील गुंतवणुकीचे कर परिणाम

कलम ८० सी अंतर्गत १.५० लाख रुपयांपर्यंतची वजावट वगळता ज्या आर्थिक वर्षात गुंतवणूक केली जाते त्या आर्थिक वर्षात (आपण सर्वोच्च करश्रेणीत आहात असे गृहीत धरून आपण प्रति आर्थिक वर्ष ४६,८०० रुपयांपर्यंत बचत करू शकता) आणि जेव्हा आपण गुंतवणूकदार / करदाते जुन्या कर प्रणालीची निवड करता, तेव्हाच इतर कर परिणाम आहेत.

ईएलएसएसवर होणारा भांडवली नफा अल्पकालीन किंवा भांडवली नफा कराच्या अधीन असतो.

जर ईएलएसएसमधील होल्डिंग कालावधी 12 महिन्यांपेक्षा कमी असेल तर शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनवर फ्लॅट 15% कर आकारला जातो.

तथापि, लाँग टर्म कॅपिटल गेन नावाच्या इक्विटी-ओरिएंटेड फंडाच्या बाबतीत होल्डिंग पीरियड 12 महिने किंवा त्यापेक्षा जास्त असेल तर 1 लाख रुपयांपेक्षा जास्त रकमेच्या नफ्यावर 10% दराने कर आकारला जाऊ शकतो.

जर आपण आयडीसीडब्ल्यू पर्याय निवडला असेल आणि प्राप्त लाभांश आर्थिक वर्षात 5,000 रुपयांपेक्षा जास्त असेल तर त्यांना निवासी व्यक्तींसाठी कलम 194 के नुसार 10% दराने स्रोतावर कर कपात (टीडीएस) लागू असेल, परंतु पॅन प्रदान न केल्यास 20% दराने.

निष्कर्ष काढण्यासाठी:

काळजीपूर्वक निवडलेला टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड किंवा ईएलएसएस तुम्हाला सरासरीपेक्षा जास्त परतावा मिळवण्यास मदत करू शकतो, परिणामी दीर्घकाळात संपत्ती निर्माण होते आणि करांची बचत देखील होते.

शक्यतो आर्थिक वर्षाच्या अखेरीस कर नियोजनाची कसरत करू नका. जर आपण आर्थिक वर्षाच्या सुरुवातीला किंवा मध्यात लवकर सुरुवात केली तर आपण कर बचतीच्या अनेक मार्गांपैकी एक निवडू शकाल (आपले वय, जोखीम प्रोफाइल, गुंतवणुकीचे व्यापक उद्दिष्ट, तरलता गरजा आणि वेळेच्या क्षितिजानुसार) तसेच आयकर कायद्यातील विविध तरतुदींचा कायदेशीररित्या कर बचत करण्यासाठी शहाणपणाने वापर करू शकाल.

एक विचारशील गुंतवणूकदार व्हा आणि कराच्या कुऱ्हाडीपासून स्वत: ला वाचवा.

हॅप्पी टॅक्स प्लॅनिंग आणि इन्व्हेस्टमेंट!

रौनक नेरॉय पर्सनलएफएनमधील सामग्री क्रियाकलापांचे प्रमुख आहेत आणि पर्सनलएफएनच्या वृत्तपत्र, द डेली वेल्थ लेटरचे मुख्य संपादक आहेत.

इन्व्हेस्टमेंट आयडियाज नोट, मल्टी अॅसेट कॉर्नर रिपोर्ट आणि रिटायर रिच रिपोर्ट या प्रीमियम सेवांचे सह-संपादक म्हणून; गुंतवणूकदारांना आनंदी आणि आनंदी आर्थिक भवितव्याचे नियोजन करण्यात मदत करण्यासाठी रौनक संभाव्यत: सर्वोत्तम गुंतवणूक कल्पना आणि संधी समोर आणते.

त्यांनी पर्सनलएफएनच्या ई-लर्निंग कोर्सचे लेखन आणि आवाज देखील केला आहे - ज्याचा उद्देश गुंतवणूकदारांना त्यांचे पेरलेले वित्तीय नियोजक बनण्यास मदत करणे आहे. याशिवाय, गुंतवणूकदारांना शिक्षित करण्याच्या प्रयत्नात मनी सिम्पलायझेशन, पर्सनलएफएनचे ई-मार्गदर्शक अशा विविध मुद्द्यांमध्ये ते सक्रियपणे योगदान देतात.

फायनान्समध्ये एमबीए सह कॉमर्समध्ये पदव्युत्तर (एम. कॉम) आणि कॅपिटल मार्केटमधील सर्टिफिकेट प्रोग्राममध्ये (जेबीआयएमएसच्या सहकार्याने बीएसई ट्रेनिंग इन्स्टिट्यूटमधून) सुवर्णपदक विजेते आहेत. रौनक यांना वित्तीय सेवा उद्योगात 18+ वर्षांचा अनुभव आहे.

डिस्क्लेमर : सिक्युरिटीज मार्केटमधील गुंतवणूक बाजारातील जोखमीच्या अधीन असते, गुंतवणूक करण्यापूर्वी संबंधित सर्व कागदपत्रे काळजीपूर्वक वाचा.

डिस्क्लेमर: हा लेख केवळ माहितीच्या उद्देशाने आहे आणि आपल्या गुंतवणुकीच्या निर्णयांवर परिणाम करण्यासाठी नाही. वर नमूद केलेल्या योजनांमध्ये गुंतवणुकीचा निर्णय घेण्यासाठी म्युच्युअल फंडाची शिफारस किंवा सल्ला मानला जाऊ नये.

Financial Health Checkup

Money Simplified Videos

Infographics

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड: गुंतवणूक कोणी करावी, कशी करावी आणि गुंतवणूक कशी करावी